Einzelunternehmen in der Schweiz gründen: Leitfaden 2026

Ein Einzelunternehmen zu gründen ist der schnellste Weg in die Selbstständigkeit. Mit 326'205 aktiven Einzelunternehmen schweizweit ist es die beliebteste Rechtsform für Freelancer und Selbstständige.

Schweizer Unternehmer bei der Firmengründung

Hier erfahren Sie alles Wichtige für die korrekte Gründung – von Namensanforderungen bis zur Steueranmeldung – plus die versteckten Kosten, über die niemand spricht.

Was ist ein Einzelunternehmen?

Ein Einzelunternehmen (Einzelfirma, raison individuelle, ditta individuale) ist ein Unternehmen, das einer einzelnen Person gehört und von ihr geführt wird. Es gibt keine rechtliche Trennung zwischen Ihnen und Ihrem Geschäft – Sie sind das Unternehmen.

Wichtige Merkmale:

  • Kein Mindestkapital erforderlich
  • Sie behalten alle Gewinne nach Steuern
  • Einfache Gründung mit minimalem Papierkram
  • Sie haften persönlich für alle Geschäftsschulden

Konkret bedeutet das: Schuldet Ihr Unternehmen CHF 50'000 und kann nicht zahlen, können Gläubiger auf Ihre persönlichen Ersparnisse, Immobilien und andere Vermögenswerte zugreifen.

Ist es das Richtige für Sie?

Einzelunternehmen vs. GmbH

Vorteile und Nachteile verstehen, bevor Sie sich entscheiden.

Die Herausforderungen

Worauf Sie achten müssen

Die Nachteile, die viele Neugründer übersehen.

Schnellvergleich

Einzelunternehmen vs. GmbH

Faustregel: Starten Sie mit einem Einzelunternehmen, um eine Dienstleistung zu testen. Wechseln Sie zur GmbH ab CHF 200'000+ Umsatz.

FaktorEinzelunternehmenGmbH
GründungskostenCHF 120-500CHF 2'000-4'000
MindestkapitalCHF 0CHF 20'000
Persönliche HaftungUnbeschränktAuf Kapital begrenzt
Gründungsdauer2-4 Wochen4-8 Wochen
BuchhaltungVereinfacht (unter CHF 500K)Immer doppelte Buchführung
GlaubwürdigkeitTieferHöher
BesteuerungEinkommenssteuer auf GewinnGewinn- + Einkommenssteuer

Wer kann ein Einzelunternehmen gründen?

Schweizer Staatsbürger

Mit 18+ Jahren, ohne kürzlichen Konkurs oder relevante Vorstrafen, können Sie loslegen.

EU/EFTA-Staatsangehörige

Sie benötigen eine Aufenthaltsbewilligung, die Selbstständigkeit erlaubt:

  • B-Bewilligung (Aufenthalt): Erlaubt Selbstständigkeit
  • C-Bewilligung (Niederlassung): Volle Selbstständigkeitsrechte
  • G-Bewilligung (Grenzgänger): Mit Genehmigung erlaubt
  • L-Bewilligung (Kurzaufenthalt): Fallweise Beurteilung

Nicht-EU/EFTA-Staatsangehörige

Restriktiver. Sie benötigen in der Regel:

  • C-Bewilligung (Niederlassung), oder
  • B-Bewilligung mit expliziter Selbstständigkeitsgenehmigung der kantonalen Behörden

Eine Arbeitsbewilligung nur zur Gründung eines Einzelunternehmens als Nicht-EU-Bürger zu erhalten, ist schwierig. Die Schweiz bevorzugt Bewilligungsinhaber mit bestehender Anstellung.

Sonderfälle

Unter 18? Sie benötigen einen gesetzlichen Vertreter für die rechtliche Vertretung des Geschäfts.

Verheiratet? Bei Gütergemeinschaft muss Ihr Ehepartner Geschäftstätigkeiten zustimmen, die über die ordentliche Verwaltung hinausgehen.

Anmeldeprozess

Schritt für Schritt: Einzelunternehmen anmelden

Folgen Sie diesen 10 Schritten für eine korrekte Gründung und vermeiden Sie teure Fehler.

Anmeldeschritte

Der komplette Anmeldeprozess

Alles, was Sie tun müssen, in der richtigen Reihenfolge, mit realistischen Zeitrahmen und Kosten.

Firmennamen wählen

Ihr Firmenname muss Ihren Nachnamen enthalten. Das ist gesetzlich vorgeschrieben. Erlaubt: 'Müller', 'Anna Müller', 'Müller Grafikdesign'. Nicht erlaubt: 'Creative Studios' (kein Nachname), 'SwissDesign GmbH' (impliziert andere Rechtsform).

  • Verfügbarkeit im Zefix-Zentralen Firmenindex prüfen
  • Nachname muss prominent erscheinen
  • Namen vermeiden, die andere Rechtsformen implizieren
  • Verfügbarkeitsprüfung besonders wichtig fürs Handelsregister

Businessplan erstellen

Auch ohne Finanzierungssuche schafft ein Businessplan Klarheit über Angebot, Zielmarkt, Wettbewerb, Preise und Prognosen fürs erste Jahr. Zeitaufwand: 8-12 Stunden für einen soliden Plan.

  • Ihr genaues Dienstleistungsangebot definieren
  • Zielmarkt und Alleinstellungsmerkmal identifizieren
  • Preise kalkulieren, die Kosten plus Lohn decken
  • Erstes Jahr Umsatz und Break-even projizieren

Bei AHV/AVS anmelden (Pflicht)

Nicht verhandelbar innerhalb von 90 Tagen nach Start. Melden Sie sich bei Ihrer kantonalen Ausgleichskasse an. Beitragssätze: 5.371% bis 10% des Nettoeinkommens je nach Verdienst. Gesamte Sozialabgaben typischerweise 8-12% des Nettoeinkommens.

  • AHV-Anmeldeformular bei Ausgleichskasse ausfüllen
  • Pass/ID-Kopie und Wohnsitznachweis einreichen
  • Geschäftsbeschreibung und Umsatzprognosen angeben
  • Bearbeitungszeit: 2-6 Wochen bis zum Erhalt der AHV-Nummer

Handelsregister

Pflicht bei Jahresumsatz über CHF 100'000 oder bei kaufmännischer Tätigkeit. Freiwillige Eintragung erhöht Glaubwürdigkeit. Kosten: CHF 120-200. Bearbeitung: 5-60 Tage je nach Kanton.

  • Ausgefülltes Anmeldeformular einreichen
  • ID/Pass-Kopie und Unterschriftsbeglaubigung vorlegen
  • Nachweis der Bewilligung für reglementierte Berufe falls zutreffend
  • Offizieller Schutz Ihres Firmennamens

Bewilligungen für reglementierte Berufe

Gesundheitswesen, Finanzen, Recht, Bau, Gastgewerbe und Transport erfordern kantonale oder eidgenössische Lizenzen. Erkundigen Sie sich beim kantonalen Amt für Wirtschaft, bevor Sie starten.

  • Prüfen, ob Ihr Beruf bewilligungspflichtig ist
  • Kantonale oder eidgenössische Bewilligungen beantragen
  • Gesundheitsbewilligungen für Gastronomiebetriebe einholen
  • Berufshaftpflichtversicherung abschliessen falls erforderlich

Geschäftskonto eröffnen

Rechtlich nicht vorgeschrieben, aber sehr empfohlen. Trennt private und geschäftliche Finanzen, vereinfacht Buchhaltung, wirkt professionell. Kosten: CHF 100-300 jährlich. PostFinance bietet die ersten zwei Jahre kostenlos.

  • Angebote bei UBS, Credit Suisse, Raiffeisen, PostFinance vergleichen
  • Personalausweis und Geschäftsregistrierungsnachweis mitbringen
  • Geschäftsbeschreibung für die Bank bereitstellen
  • Digitale Banken wie Neon oder ZKB in Betracht ziehen

Versicherungsschutz

Obligatorisch: Kranken-, Unfall- (ab 8+ Std./Woche), AHV/AVS. Empfohlen: Berufshaftpflicht (CHF 500-2'000/Jahr), Betriebsunterbruch, Rechtsschutz, Erwerbsausfallversicherung.

  • Krankenversicherung innerhalb von 3 Monaten nach Start sichern
  • Unfallversicherung als Selbstständigen-Zusatz abschliessen
  • Berufshaftpflicht bei Beratungs-/Dienstleistungstätigkeit
  • Erwerbsausfallversicherung (Invaliditätsversicherung) prüfen

MWST-Registrierung (falls zutreffend)

Pflicht bei Jahresumsatz über CHF 100'000. Freiwillige Registrierung bei tieferem Umsatz möglich, um MWST auf Ausgaben zurückzufordern. Sätze (2026): 8.1% Normal, 2.6% reduziert, 3.8% Beherbergung.

  • Online über das Portal der Eidgenössischen Steuerverwaltung anmelden
  • MWST-Nummer in 2-4 Wochen erhalten
  • Quartals- oder Halbjahres-MWST-Abrechnungen einreichen
  • Buchhaltungssoftware für automatische MWST-Berechnung nutzen

Bei Steuerbehörden anmelden

Kantonale und kommunale Steuerämter informieren. Sie erhalten Fragebogen zum erwarteten Einkommen, und die Behörden berechnen provisorische Zahlungen. Einzelunternehmensgewinne werden als Einkommen versteuert.

  • Steueramts-Fragebogen ausfüllen
  • Provisorische Quartals-/Halbjahres-Zahlungen einrichten
  • Abzugsfähige Ausgaben verstehen: Homeoffice, Ausrüstung, Software, Versicherung
  • Steuerberater fürs erste Jahr engagieren (CHF 800-2'000)

Buchhaltungssystem einrichten

Unter CHF 500K Umsatz: Vereinfachte Einnahmen-Ausgaben-Rechnung genügt. Über CHF 500K: Doppelte Buchführung Pflicht. Bessere Lösung: Buchhaltungssoftware von Anfang an nutzen. Aufbewahrungspflicht: Alle Belege 10 Jahre aufbewahren.

  • Zwischen manuellen Tabellen oder Buchhaltungssoftware wählen
  • Rechnungsvorlagen mit automatischer MWST-Berechnung einrichten
  • Ausgaben mit Quittungsfotos erfassen
  • Bankauszüge automatisch importieren und kategorisieren
Nach der Anmeldung

Erste 90 Tage: Was kommt jetzt?

Ihr Unternehmen ist registriert. Jetzt beginnt die eigentliche Arbeit: Betrieb aufbauen, Kunden finden und Momentum entwickeln.

Schweizer Geschäftsbüro-Einrichtung

Monat 1: Administrative Einrichtung

  • ✅ Geschäftskonto eröffnen
  • ✅ Buchhaltungssystem einrichten
  • ✅ Rechnungsvorlagen erstellen
  • ✅ Kundenverträge und AGB entwerfen
  • ✅ Digitales Ablagesystem einrichten

Monat 2: Kundenakquise

  • ✅ Einfache Website oder Portfolio erstellen
  • ✅ LinkedIn-Profil einrichten
  • ✅ Potenzielle Kunden kontaktieren
  • ✅ Relevanten Berufsverbänden beitreten
  • ✅ Networking-Events besuchen

Monat 3: Betrieb & Optimierung

  • ✅ Erste Rechnungen versenden
  • ✅ Alle Ausgaben sorgfältig erfassen
  • ✅ Preise basierend auf Marktfeedback überprüfen
  • ✅ Quartalsweise Steuerrücklagen einrichten
  • ✅ Erstes Quartal auswerten
Häufige Fehler

Fehler, die Sie vermeiden sollten

Lernen Sie aus den Fehlern anderer und sparen Sie Zeit, Geld und Nerven.

Wann zur GmbH wechseln?

Erwägen Sie eine Umstrukturierung, wenn:

Umsatz CHF 200'000-300'000 übersteigt
Steueroptimierung wird wichtiger. Kapitalgesellschaften bieten mehr Flexibilität.

Sie Haftung begrenzen müssen
Bei grösseren Aufträgen oder Kunden, wo Fehler teuer werden können.

Sie Partner aufnehmen wollen
Einfacher, Beteiligungen aufzuteilen und Rollen zu definieren mit Kapitalgesellschaft.

Sie einen Verkauf planen
Anteile einer GmbH zu verkaufen ist einfacher als Vermögenswerte eines Einzelunternehmens zu übertragen.

Sie externe Investoren brauchen
Investoren benötigen Beteiligungen, die Einzelunternehmen nicht bieten können.

Der Umwandlungsprozess beinhaltet die Übertragung von Vermögenswerten auf die neue Gesellschaft und die Schliessung des Einzelunternehmens. Arbeiten Sie mit einem Notar und Steuerberater zusammen, um es richtig zu strukturieren.

Die wahren Kosten eines Einzelunternehmens

Das werden Sie tatsächlich für Gründung und Betrieb ausgeben.

Einmalige Kosten

CHF1'000-3'000/month
Anfangsinvestition
  • AHV/AVS-Anmeldung: CHF 0
  • Handelsregister: CHF 120-200
  • Unterschriftsbeglaubigung: CHF 20-50
  • Visitenkarten/Branding: CHF 100-500
  • Website-Erstellung: CHF 300-1'500
  • Steuerberater-Beratung: CHF 500-1'000

Jährliche Kosten

CHF4'200-7'800/month
Pro Jahr
  • Geschäftskonto: CHF 100-300
  • Buchhaltungssoftware: CHF 300-600
  • Berufshaftpflicht: CHF 500-2'000
  • Berufsverbände: CHF 200-500
  • Steuererklärung: CHF 800-2'000
  • Sozialabgaben: 8-12% des Einkommens

Monatliches Budget

CHF350-650/month
Pro Monat
  • Vor einkommensabhängigen Steuern
  • Vor Sozialabgaben
  • Vor MWST-Pflichten
  • Nur fixe Betriebskosten
🛡️Plus 25-35% des Bruttoeinkommens für Steuern und Sozialabgaben.
Buchhaltung leicht gemacht

Keine Sorgen mehr um die Zahlen

Die Schweiz macht Selbstständigkeit zugänglich, aber Erfolg erfordert klare Finanzübersicht von Anfang an. Professionelle Rechnungen, die schneller bezahlt werden. Automatische MWST-Berechnung, um teure Fehler zu vermeiden.

Magic Heidi Rechnungsübersicht
Von Schweizer Freelancern vertraut

Was Einzelunternehmer sagen

Schliessen Sie sich über 10'000 Schweizer Freelancern an, die Magic Heidi für ihre Buchhaltung vertrauen.

5 / 5

Magic Heidi hat mich aus der Tabellen-Hölle gerettet. Ich habe 6 Stunden pro Monat für Rechnungen und Ausgaben gebraucht. Jetzt dauert es 30 Minuten. Beste Entscheidung für mein Geschäft.

Sophie M.

Grafikdesignerin, Zürich

5 / 5

Als Einzelunternehmer brauche ich einfache Tools. Magic Heidi ist perfekt. QR-Rechnungen in 30 Sekunden, MWST automatisch berechnet. Genau was ich brauche.

Thomas K.

IT-Berater, Bern

5 / 5

J'étais perdu avec la TVA et la comptabilité. Magic Heidi m'a tout simplifié. Je photographie mes reçus et l'IA fait le reste. Incroyable.

Marie L.

Marketing-Beraterin, Genf

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Ihr Geschäft verdient die gleiche Aufmerksamkeit, die Sie Ihren Kunden widmen. Lassen Sie Magic Heidi die Zahlen erledigen, damit Sie sich auf die Arbeit konzentrieren können, die Sie lieben.

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Letzte Aktualisierung: Januar 2026
Quellen: Schweizer KMU-Portal des Bundes, Eidgenössische Steuerverwaltung, AHV/AVS-Informationszentrum

Weiterführende Ressourcen