2026 Guide for Private Individuals
Wenn Sie ein gebrauchtes Fahrrad verkaufen, am Wochenende Nachhilfeunterricht geben oder sich als Freiberufler versuchen, müssen Sie irgendwann eine Rechnung schreiben. Dieser Leitfaden zeigt Schweizer Privatpersonen genau, wie das geht – was darin enthalten sein muss, wann Mehrwertsteuer anfällt, wie QR-Rechnungen funktionieren und wann es Zeit ist, sich als Selbstständiger anzumelden.
In der Schweiz können Privatpersonen aus verschiedenen Gründen Rechnungen ausstellen:
z. B. Möbel, Elektronik, Fahrzeuge
z. B. Nachhilfe, Haussitting, Haustierbetreuung
z.B. ein Raum in Ihrem Haus, Ausrüstung
z.B. Beratung, kreative Arbeit
Es ist wichtig zu beachten, dass Sie sich für regelmäßige, einkommensgenerierende Aktivitäten möglicherweise als Selbständiger registrieren oder eine formelle Geschäftsstruktur einrichten müssen. Wir werden dies später in diesem Artikel näher besprechen.
The Essential Building Blocks of a Swiss Invoice (Individual)
Rechnungen von Privatpersonen müssen zwar nicht so formell sein wie Rechnungen von Unternehmen, aber bestimmte Angaben sorgen für Klarheit und Professionalität:
Um eine klare und professionelle Rechnung zu erstellen, sollten Sie Folgendes angeben:
Ihre Angaben
Angaben zum Empfänger
Rechnungsdetails
Wenn Sie umsatzsteuerlich registriert sind, fügen Sie Ihre UID (CHE-xxx.xxx.xxx) mit „MWST/TVA/IVA”, den Umsatzsteuersatz und den Umsatzsteuerbetrag hinzu. Diese Angaben sind für Umsatzsteuerrechnungen erforderlich.
Wenn Sie lieber auf die Formatierung verzichten und sich auf die Arbeit konzentrieren möchten, können Sie in weniger als einer Minute eine Schweiz-konforme Rechnung (mit IBAN oder QR-Rechnung) erstellen – ideal für Privatpersonen und neue Freiberufler.
Obwohl für einzelne Rechnungen kein strenges Format vorgeschrieben ist, ist ein sauberes, professionelles Layout hilfreich:
Es gibt zwei praktische Möglichkeiten, um bezahlt zu werden:
Einfache Banküberweisung (IBAN)
Geben Sie Ihren Namen und Ihre IBAN auf der Rechnung an – dies ist auch ohne QR-Rechnung völlig in Ordnung.
QR-Rechnung (Schweizer Standard)
Die QR-Rechnung hat 2022 die alten Einzahlungsscheine ersetzt. Sie enthält einen scanbaren Code mit den Zahlungsdetails und kann in CHF oder EUR ausgestellt werden. Viele Menschen bevorzugen sie, da sie Tippfehler reduziert und die Zahlung beschleunigt.
Welche sollten Sie verwenden?
Für wenige Rechnungen pro Jahr ist IBAN ausreichend. Wenn Sie häufiger Rechnungen ausstellen – oder eine reibungslose Zahlungsabwicklung wünschen – verwenden Sie eine QR-Rechnung.
Für Privatpersonen ist es normalerweise am besten, die Zahlungsmethoden einfach zu halten:
Während gelegentliche Verkäufe oder Dienstleistungen durch Einzelpersonen im Allgemeinen unkompliziert sind, sollten Sie sich darüber im Klaren sein, dass:
Auch als Privatperson ist es wichtig, gute Aufzeichnungen zu führen:
Die Verwendung eines einfachen Rechnungsverwaltungstools wie Magic Heidi macht dies viel einfacher
Da die Schweiz mehrsprachig ist, sollten Sie die Sprache Ihrer Rechnung berücksichtigen:
Bei den meisten Rechnungsprogrammen können Sie die Sprache Ihrer Rechnung auswählen.
Kopierfertiges Beispiel
![[object Object]](https://static-files.umso.co/lib_rsaIjJoefXOkuYaf/sdzg7bkox5itjisc.png?w=36){kind=small}
Ihr Name
Straße 10
8000 Zürich
email@example.com | +41 79 000 00 00
Rechnung: 2025-001
Ausstellungsdatum: 22.10.2025
Leistungsdatum: 20.10.2025
Rechnung an:
Name des Kunden
Straße 5
3000 Bern
Beschreibung Menge Einheit Zeilensumme
----------------------------------------------------------
Privatunterricht (Englisch) 2 Std. CHF 60 CHF 120
----------------------------------------------------------
Zwischensumme CHF 120
Gesamtbetrag **CHF 120**
Zahlungsbedingungen: Netto 14 Tage (fällig am 05.11.2025)
Zahlungsempfänger: IBAN CHxx xxxx xxxx xxxx xxxx x
Verwendungszweck: Rechnung 2025-001
Anmerkungen: Vielen Dank für Ihr Vertrauen!Mehrwertsteuerpflichtig? Fügen Sie eine Zeile „MwSt.” hinzu, z. B. „8,1 % MwSt. inbegriffen: CHF 9,01; UID: CHE-123.456.789 MWST.”
Wenn Sie mehr Rechnungen ausstellen und Ihre Aktivitäten regelmäßiger werden, müssen Sie möglicherweise darüber nachdenken, Ihren Status zu formalisieren. Hier sind Anzeichen dafür, dass es an der Zeit sein könnte, sich als Freiberufler oder Selbstständiger zu registrieren
Gelegentliche Tätigkeit: Stellen Sie wie gewohnt Rechnungen aus und geben Sie Ihre Einkünfte in Ihrer Steuererklärung an.
Regelmäßige Tätigkeit: Wenn Sie häufig Rechnungen ausstellen, um Einkünfte zu erzielen, werden die Behörden Sie wahrscheinlich als selbstständig betrachten. In der Schweiz erfolgt die formelle Anerkennung durch Ihre AHV-Ausgleichskasse.
Sozialversicherung (AHV/AVS) für Selbstständige:
Wenn Ihre selbstständige Tätigkeit nebenberuflich ist und Ihr Jahreseinkommen ≤ 2.300 CHF beträgt, werden AHV-Beiträge nur auf Antrag erhoben. Darüber hinaus gelten in der Regel Beiträge. (Diese Regel betrifft nebenberufliche Selbstständigkeit, nicht hauptberufliche Selbstständigkeit.)
Fazit: Es gibt keine allgemeine 2'300-Franken-Regel, die Sie automatisch als selbstständig «registriert». Die Anerkennung erfolgt durch die Ausgleichskasse, die Ihre Tätigkeit bewertet; Beiträge und Schwellenwerte variieren je nach Ihrer Situation (Haupt- oder Nebentätigkeit, Einkommensniveau). Wenden Sie sich im Zweifelsfall an Ihre kantonale Ausgleichskasse.
Um in der Schweiz freiberuflich tätig zu werden, müssen Sie sich anmelden:
Die Vorteile einer freiberuflichen Tätigkeit umfassen:
Lesen Sie unsere Dokumentation durch, um alles über die Selbstständigkeit zu erfahren
Als Schweizer Privatperson muss das Erstellen von Rechnungen nicht kompliziert sein. Wenn Sie diese Richtlinien befolgen, können Sie sicherstellen, dass Ihre Transaktionen klar, professionell und konform mit den Schweizer Normen sind. Denken Sie daran: Wenn Ihre Aktivitäten zunehmen oder regelmäßiger werden, ist es möglicherweise an der Zeit, Ihren Status als Freiberufler oder Selbständiger zu formalisieren. Dies kann sowohl rechtliche Klarheit als auch potenzielle finanzielle Vorteile bieten.
Ob Sie nun ein paar persönliche Gegenstände verkaufen oder den Wechsel in die regelmäßige freiberufliche Tätigkeit in Erwägung ziehen: Zu wissen, wie man ordnungsgemäße Rechnungen erstellt, ist eine wertvolle Fähigkeit. Es zeugt von Professionalität, hilft bei der Führung klarer Aufzeichnungen und sorgt für reibungslose Transaktionen. Wie bei jeder finanziellen Angelegenheit sollten Sie nicht zögern, sich von einem qualifizierten Fachmann beraten zu lassen, wenn Sie sich über Ihre konkrete Situation nicht sicher sind.
Indem Sie die Kunst der Rechnungsstellung beherrschen, erleichtern Sie nicht nur einzelne Transaktionen – Sie legen möglicherweise auch den Grundstein für zukünftige unternehmerische Unternehmungen in der dynamischen Wirtschaftslandschaft der Schweiz.
Nein. Privatpersonen können Rechnungen für gelegentliche Verkäufe oder Dienstleistungen ausstellen. Wenn Ihre Tätigkeit regelmäßig und gewinnorientiert wird, sollten Sie eine Anerkennung als Selbstständiger beantragen und Ihren Umsatzsteuerstatus überprüfen.
Nein. Die IBAN-Daten sind ausreichend, obwohl QR-Rechnungen (CHF/EUR) bequemer sind und die alten Einzahlungsscheine ersetzt haben.
In der Regel, wenn Ihr steuerpflichtiger Umsatz 100.000 CHF erreicht. Wenn Sie sich diesem Wert nähern, lesen Sie die Leitlinien der Eidgenössischen Steuerverwaltung und erwägen Sie eine Registrierung.
Geben Sie dies in Ihrer jährlichen Steuererklärung an. In den kantonalen Weisungen werden jedes Jahr die Kategorien und Abzugsmöglichkeiten erläutert.