Steuererklärung St. Gallen: E-Tax SG 2026
für Selbständigerwerbende

Die Steuererklärung St. Gallen für das Steuerjahr 2026 füllst du als Selbständige oder Selbständiger vollständig online in E-Tax SG aus. Du meldest dich mit dem E-Login (AGOV) an, trägst deinen Geschäftsgewinn in Ziffer 2 ein und legst eine Aufstellung über Einnahmen und Ausgaben, Aktiven und Passiven sowie Privatentnahmen und -einlagen bei.

Deine AHV-Beiträge stecken schon im Geschäftsergebnis, die Säule 3a gehört in Ziffer 13. Einreichen musst du bis zum Datum auf Seite 1 deiner Steuererklärung, in der Regel bis zum 31. März. Schaffst du das nicht, beantragst du vorher eine Fristverlängerung.

Dieser Leitfaden ist für dich, wenn du im Kanton St. Gallen wohnst und eine Einzelfirma führst, freiberuflich arbeitest oder neben einer Anstellung selbständig bist. Stand November 2026. Die Wegleitung 2026 ist noch nicht erschienen. Wo wir uns auf die Wegleitung 2025 stützen, steht das dabei.

Kennst du das? Im März suchen Tausende nach «Steuererklärung St. Gallen», und fast jede Antwort erklärt nur das Login. Für Angestellte reicht das.

Als Selbständige oder Selbständiger brauchst du mehr: Was musst du beilegen? Wo gehört der Gewinn hin? Was passiert mit AHV und 3a? Genau das klären wir hier, Feld für Feld, mit Quellen vom Kanton.

Das Wichtigste in 30 Sekunden

• Wo: in E-Tax SG, der Webapplikation des Kantons (etax.sg.ch). Eine Software zum Herunterladen gibt es seit der Steuerperiode 2025 nicht mehr.
• Login: E-Login des Kantons, basierend auf AGOV. Statt eines Passworts bestätigst du mit der App «AGOV access» oder einem Sicherheitsschlüssel.
• Frist: das Datum auf Seite 1 deiner Steuererklärung, in der Regel der 31. März.
• Fristverlängerung: online mit Register-Nr. und Geburtsdatum, vor Ablauf der Frist und nur, wenn die fälligen Steuerrechnungen bezahlt sind.
• Pflichtbeilage für Selbständige: Bilanz und Erfolgsrechnung oder, ohne Buchführungspflicht, eine Aufstellung über Aktiven und Passiven, Einnahmen und Ausgaben sowie Privatentnahmen und -einlagen.
• Hilfe: E-Gov-Support 058 229 10 10, Live-Chat für Steuerfragen unter steuern-sg.chat, ausserdem dein Gemeindesteueramt.

Du führst Rechnungen und Ausgaben in Magic Heidi? Dann hast du die wichtigste Zahl für Ziffer 2 schon fast beisammen. Wie du sie nutzt, zeigen wir im Abschnitt «Deine Geschäftszahlen vorbereiten».

Was bei E-Tax SG anders ist (und was für 2026 neu ist)

Webapp statt Download, Login mit AGOV

E-Tax SG läuft im Browser, auf dem Computer genauso wie auf dem Smartphone. Du installierst nichts, und die Vorjahresdaten übernimmt die App automatisch.

Für das Login nutzt der Kanton AGOV, das Behördenlogin des Bundes. Die Registrierung ist geführt. Der Kanton empfiehlt, sie am Computer zu machen.

Ein bekannter Stolperstein: Nach dem Scan des QR-Codes erscheint «ETAX.CH – Es ist ein Fehler aufgetreten». Öffne E-Tax SG dann über den Link neu und melde dich nochmals an. Hilft das nicht, wende dich an den E-Login-Support.

Wer zuerst üben will, findet auf etaxdemo.sg.ch eine Demo mit drei Beispielfällen. Du brauchst dafür ein E-Login, übermittelt wird aber nichts. Erklärvideos zu E-Tax SG, etwa zum Hochladen von Belegen, zum eFiling und zur Freigabequittung, findest du auf der E-Tax-SG-Seite des Kantons.

Neu für die Steuererklärung 2026

Die Steuererklärung 2026 ist das zweite Jahr mit E-Tax SG. Seit dem 2. Juli 2026 kannst du Daten und Belege für die nächste Periode vorerfassen, etwa Krankheitskosten.

Seit dem 24. August 2026 rechnet E-Tax SG ausgewählte Fremdwährungsbeträge in Franken um. Im Vorjahresvergleich zeigt eine neue Spalte «Abweichung» die Differenz zum Vorjahr. Für Selbständige ist das praktisch: Springt dein Gewinn stark, siehst du es sofort.

Bevor du startest: diese Unterlagen brauchst du

Leg dir diese Dinge bereit, bevor du E-Tax SG öffnest:

• Register-Nr. und Zugangscode, oben rechts auf deiner Papier-Steuererklärung
• Deine Geschäftszahlen 2026 (siehe nächster Abschnitt)
• AHV-Beitragsverfügungen und -rechnungen der Ausgleichskasse für 2026
• 3a-Bescheinigung der Bank oder Versicherung, allenfalls die Bescheinigung für einen BVG-Einkauf
• Lohnausweis, falls du zusätzlich angestellt bist
• Bank- und Wertschriftenauszüge per 31.12.2026

Achtung bei PDFs von Banken: Dateien mit digitaler Signatur oder Passwortschutz lassen sich nicht übermitteln. Mehr dazu im Abschnitt «Einreichen».

Deine Geschäftszahlen vorbereiten

Das ist der Teil, der Selbständige von Angestellten unterscheidet. Für alles Allgemeine, also Spesen, Fahrzeug oder Büro zu Hause, gibt es unseren allgemeinen Leitfaden zur Steuererklärung für Selbständige. Hier geht es nur darum, was St. Gallen sehen will.

Buchführungspflicht oder nicht: was St. Gallen sehen will

In Ziffer 2.1 deklarierst du das Einkommen aus deiner eigenen selbständigen Tätigkeit. Laut Wegleitung 2025 (Stand Nov 2026) zählt dazu ausdrücklich auch Einkommen aus Online-Plattformaktivitäten. Ziffer 2.2 ist für Anteile an Kollektiv- und Kommanditgesellschaften (Formular 11) und an einfachen Gesellschaften.

Was du beilegst, hängt von der Buchführungspflicht ab:

• Mit Buchführungspflicht (ab CHF 500'000 Umsatz): Bilanz, Erfolgsrechnung, Privatkonten und Abschreibungstabelle.
• Ohne Buchführungspflicht (die meisten Freelancer): Du musst trotzdem über Einnahmen, Ausgaben und Vermögen Buch führen. Die Wegleitung sagt: «Der Steuererklärung ist auf jeden Fall eine Aufstellung über Aktiven und Passiven, Einnahmen und Ausgaben sowie Privatentnahmen und -einlagen beizufügen.» Das Formular 15a der ESTV hilft dabei.

Wie du den Abschluss selbst aufbaust, erklärt unser Artikel zum Jahresabschluss der Einzelfirma. Alle Belege zur selbständigen Tätigkeit bewahrst du 10 Jahre auf.

Einnahmen und Ausgaben des Jahres: aus Magic Heidi exportieren

Wenn du übers Jahr deine Rechnungen und Ausgaben in Magic Heidi erfasst, ist der mühsamste Teil schon erledigt. Magic Heidi zeigt dir für 2026 deinen Umsatz, deine Ausgaben nach Kategorie und deinen Gewinn, alles ohne MWST.

Diese Zahlen exportierst du als Excel-Datei. Sie sind die Basis für die Aufstellung über Einnahmen und Ausgaben, die St. Gallen verlangt.

Ein Punkt verdient Aufmerksamkeit: Magic Heidi zählt in diesen Zahlen standardmässig nur bezahlte Rechnungen. Das ESTV-Formular 15a, auf das die Wegleitung verweist, rechnet aber zu den Zahlungen die Kundenguthaben am Jahresende dazu und zieht die vom Jahresanfang ab.

Nimm deine Ende 2026 noch offenen Rechnungen deshalb in die Aufstellung auf, als Umsatz und als Guthaben unter den Aktiven, oder kläre mit dem Steueramt, ob du nach Zahlungseingang abrechnen darfst. Rechnungen aus 2025, die erst 2026 bezahlt wurden, gehören zum Vorjahr. Unbezahlte Geschäftsrechnungen per Jahresende führst du als Schulden auf.

Ehrlich gesagt: Fertig ist die Aufstellung damit noch nicht. Du oder dein Treuhänder ergänzt Aktiven und Passiven, Privatanteile, Abschreibungen sowie Privatentnahmen und -einlagen. Magic Heidi reicht keine Steuererklärung ein und erstellt keinen offiziellen Jahresabschluss. Es liefert aber saubere Jahreszahlen, statt dass du im März Belege aus drei Ordnern zusammensuchst.

Nehmen wir Lena, eine fiktive Grafikdesignerin mit Einzelfirma in Wil (Zahlen zur Illustration). Sie hat 2026 CHF 78'000 Umsatz und CHF 21'000 Ausgaben, also CHF 57'000 Gewinn, und ist nicht MWST-pflichtig.

Im Januar exportiert sie ihre Jahreszahlen aus dem Rechnungsprogramm und ergänzt die Dezember-Rechnung, die ihr Kunde noch nicht bezahlt hat. Ihre Strom- und Internetrechnungen hat sie über das Geschäft bezahlt, also rechnet sie den St. Galler Privatanteil für einen Erwachsenenhaushalt dazu. Das Resultat trägt sie in Ziffer 2.1 ein und lädt die Aufstellung als Beleg hoch. Damit ist der Geschäftsteil an einem Abend erledigt.

Noch nicht so organisiert? Wer ab Januar 2027 jede Rechnung und jede Quittung in Magic Heidi erfasst, hat seine Jahreszahlen für die nächste Steuererklärung St. Gallen in Minuten bereit.

Privatanteile: die St. Galler Pauschalen

Hast du private Haushaltskosten über das Geschäft laufen lassen, etwa Heizung, Strom, Gas, Reinigung, Kommunikation oder Radio und TV? Dann rechnest du laut Wegleitung 2025 (Stand Nov 2026) pauschal einen Privatanteil auf:

Der private Anteil an Löhnen und Autokosten, die du dem Geschäft belastet hast, kommt separat dazu. Wie du Geld zwischen Geschäft und Privat korrekt verbuchst, steht im Artikel zu Privateinlagen und Privatentnahmen.

AHV gehört ins Geschäftsergebnis, die Säule 3a nicht

Deine persönlichen AHV/IV/EO-Beiträge ziehst du in St. Gallen als Geschäftsaufwand ab, also direkt im Ergebnis von Ziffer 2.1. Wie hoch diese Beiträge sind, erklärt unser Artikel zu den AHV-Beiträgen als Selbständige.

Die Säule 3a dagegen gilt auch bei Selbständigen als private Vorsorge. Sie gehört nie in die Erfolgsrechnung, sondern nur in Ziffer 13.1.

Dasselbe gilt für Einkäufe in die 2. Säule (Ziffer 13.2). Von eigenen BVG-Beiträgen darf nur der «Arbeitgeberanteil» ins Geschäft, ohne Personal die Hälfte.

Für 2026 gelten laut BSV diese Höchstbeträge: CHF 7'258 mit Pensionskasse, ohne Pensionskasse 20 % des Erwerbseinkommens, höchstens CHF 36'288. Gezählt wird nur, was 2026 wirklich einbezahlt wurde. Seit 2026 lassen sich zudem Lücken ab 2025 nachzahlen. Wie du deinen persönlichen Betrag berechnest, steht im Artikel zur Säule 3a für Selbständige: Maximalbetrag 2026 und Nachzahlung.

Abschreibungen

Für Abschreibungen auf Laptop, Maschinen oder Fahrzeug gilt in St. Gallen das Merkblatt 18 auf steuern.sg.ch. Welche weiteren Ausgaben du abziehen kannst, findest du in unserer Übersicht der Steuerabzüge für Selbständige.

Was gehört wohin in E-Tax SG?

Die Ziffern stammen aus der Wegleitung 2025 (Stand Nov 2026). Prüfe die Bezeichnungen in deiner Steuererklärung 2026.

E-Tax SG Schritt für Schritt

So gehst du als Selbständige oder Selbständiger durch die Steuererklärung St. Gallen:

1. Einloggen über etax.sg.ch mit deinem E-Login und der App «AGOV access».
2. Steuererklärung 2026 eröffnen mit Register-Nr. und Zugangscode.
3. Vorjahresdaten übernehmen. Prüfe, was sich seit 2025 geändert hat.
4. Selbständige Erwerbstätigkeit angeben und den Gewinn in Ziffer 2.1 eintragen.
5. Aufstellung oder Abschluss hochladen. Pro Datei sind bis zu 10 MB erlaubt, pro Steuererklärung 100 MB und höchstens 100 Dokumente. Papierbelege fotografierst du mit der Gratis-App Snapshare direkt in die Steuererklärung.
6. Abzüge prüfen, besonders 3a in Ziffer 13.1.
7. Die laufende Steuerberechnung ansehen. Sie ist ein Anhaltspunkt, keine Veranlagung.
8. Einreichen (nächster Abschnitt).

Einreichen: vollständig digital oder mit Freigabequittung

E-Tax SG kennt zwei Wege. Beim eFiling lädst du alle Belege hoch und übermittelst alles digital. Du unterschreibst nichts und musst nicht zur Post. Nach dem Übermitteln hast du 72 Stunden Zeit für Korrekturen. Danach gilt die Steuererklärung automatisch als eingereicht.

Lädst du keine Belege hoch, übermittelt E-Tax SG nur die Zahlen. Dann druckst du die Freigabequittung aus, unterschreibst sie und schickst sie mit den Belegen an dein Gemeindesteueramt. Eine in E-Tax SG erstellte Steuererklärung kannst du nicht ausdrucken und per Post einreichen.

Hier lauert die grösste Fristfalle. Mit Freigabequittung gilt die Steuererklärung erst als eingereicht, wenn die unterschriebene Quittung beim Gemeindesteueramt ankommt. Der Klick auf «Einreichen» reicht nicht.

Stell dir Reto vor, einen fiktiven IT-Berater aus Rapperswil-Jona. Er übermittelt seine Zahlen am 28. März und legt die Quittung zum Unterschreiben auf den Stapel.

Dort liegt sie drei Wochen. Für das Steueramt ist seine Steuererklärung damit nicht fristgerecht eingereicht, und er riskiert eine Mahnung. Mit eFiling wäre er vor dem 31. März fertig gewesen.

Bricht die Übermittlung mit einer «technischen Störung beim Empfängersystem» ab, liegt das meist an einem geschützten PDF. Prüfe unter Datei, Eigenschaften, Sicherheit, ob ein Passwort oder eine Signatur vorhanden ist. Ist das der Fall, öffne das Dokument am Bildschirm, fotografiere es mit Snapshare und lade das Bild neu hoch.

Fristverlängerung Steuern SG: so beantragst du mehr Zeit

Die Fristverlängerung beantragst du online über den Schalter E des Kantons oder direkt in E-Tax SG über die Schaltfläche «Frist verlängern». Du brauchst Register-Nr. und Geburtsdatum. Das Gesuch wird sofort bewilligt oder abgelehnt, und es kostet nichts.

Drei Regeln solltest du kennen:

• Vor Ablauf der Frist. Ein Gesuch nach dem Datum auf Seite 1 ist zu spät.
• Nur mit bezahlten Rechnungen. Laut Kanton wird eine Fristverlängerung nur gewährt, wenn die fälligen Steuerrechnungen bezahlt sind.
• Einzelfirma zählt als Privatperson. Für dich gelten die Regeln für natürliche Personen, nicht die für GmbH und AG.

Wie lange du höchstens verlängern kannst, ist laut Gemeindesteueramt individuell verschieden. Ein festes Höchstdatum für alle veröffentlicht der Kanton nicht. Wer mehrmals verlängert, muss das begründen. Ohne Online-Zugang stellst du das Gesuch schriftlich beim Gemeindesteueramt.

Reichst du trotz Mahnung nicht ein, droht laut Wegleitung 2025 (Stand Nov 2026) eine Busse von in der Regel mindestens CHF 250. Zusätzlich kann das Steueramt dich nach Ermessen einschätzen.

Nach der Einreichung: provisorische Rechnung an deinen Gewinn anpassen

Für Selbständige ist das die eigentliche Geldfrage. St. Gallen verschickt die provisorische Rechnung für Kantons- und Gemeindesteuern Anfang Jahr, zahlbar in drei Raten: Ende Mai, Ende Juli und Ende September. Die provisorische Rechnung für die direkte Bundessteuer kommt im Januar des Folgejahres und ist bis Ende März fällig.

Diese Beträge beruhen auf geschätzten Zahlen. Hat sich dein Gewinn stark verändert, passt du die provisorische Rechnung über die eServices des Kantons an. Als Referenz nimmst du deinen bisherigen Jahresgewinn aus Magic Heidi.

Frühes Zahlen lohnt sich ein wenig. Bei den Kantons- und Gemeindesteuern schreibt dir das Steueramt auf Zahlungen vor dem Verfalltag (31. Juli) einen Ausgleichszins gut. Ab dem Verfalltag wird er dir auf dem geschuldeten Betrag belastet. Verrechnet wird beides in der Schlussrechnung.

Für 2026 beträgt der Ausgleichszins 0.25 %, nach 0.75 % im Jahr 2025 (Steuerbuch StB 212 Nr. 1). Den Satz für 2027 legt die Regierung fest.

Ein Beispiel: Sandra, eine fiktive Yogalehrerin in St. Gallen (Zahlen zur Illustration), hat ihre Kurse 2026 verdoppelt. Ihre provisorische Rechnung beruht noch auf dem alten Gewinn.

Im Mai sieht sie in Magic Heidi rund CHF 20'000 mehr Gewinn als im Vorjahr und erhöht die provisorische Rechnung online. So kommt im Folgejahr keine grosse Nachzahlung auf einen Schlag.

Häufige Fehler bei der Steuererklärung St. Gallen als Selbständige

• 3a in der Erfolgsrechnung abgezogen statt in Ziffer 13.1
• Privatanteil vergessen, obwohl Strom, Internet oder Telefon über das Geschäft liefen
• Freigabequittung nie abgeschickt, sodass die Steuererklärung als nicht eingereicht gilt
• Geschützte PDFs hochgeladen, worauf die Übermittlung scheitert
• Fristverlängerung zu spät oder mit offenen Steuerrechnungen beantragt

Wann ein Treuhänder sinnvoll ist

Ein Treuhänder lohnt sich, wenn du grössere Abschreibungen, eine MWST-Pflicht, Liegenschaften im Geschäft, einen Firmenstart oder eine Geschäftsaufgabe hast. In E-Tax SG öffnet er deine Steuererklärung mit Register-Nr. und Zugangscode, oder du teilst sie mit ihm über die Teilen-Funktion. Dafür braucht ihr beide ein E-Tax-SG-Konto. Eine Freigabe über die Teilen-Funktion kannst du jederzeit widerrufen.

Offizielle Links

• E-Tax SG: Informationen und FAQ (sg.ch)
• E-Tax SG Hilfe-Center
• Fristverlängerung für Privatpersonen (sg.ch)
• Wegleitung zur Steuererklärung 2025, natürliche Personen (PDF); die Wegleitung 2026 ist noch nicht erschienen (Stand November 2026)
• Steuern bezahlen, provisorische Rechnung, Ausgleichszins (sg.ch)
• St. Galler Steuerbuch
• E-Login-Support
• Die dritte Säule (BSV)

Fazit

Die Steuererklärung St. Gallen ist mit E-Tax SG schneller erledigt als früher, wenn deine Geschäftszahlen bereitliegen. Halte dich an vier Punkte. Der Gewinn kommt in Ziffer 2.1, die Aufstellung oder der Abschluss wird hochgeladen. AHV steckt im Geschäftsergebnis, die Säule 3a steht in Ziffer 13.1.

Reich per eFiling ein, oder schick die Freigabequittung sofort ab. Und brauchst du mehr Zeit, beantrage die Fristverlängerung vor dem Datum auf Seite 1.

Der Rest ist Vorbereitung übers Jahr. Erfasse 2027 jede Rechnung und jede Ausgabe in Magic Heidi. Dann exportierst du nächsten Winter Umsatz, Ausgaben und Gewinn in Minuten und startest E-Tax SG mit fertigen Zahlen. Magic Heidi kannst du gratis testen.