Reinigung steht nicht in der Liste der reduzierten Sätze, es gilt der Normalsatz von 8.1 % (Art. 25 MWSTG). MWST-pflichtig wirst du, sobald dein Jahresumsatz CHF 100'000 erreicht (Art. 10 Abs. 2 lit. a MWSTG). Rechnest du mit Saldosteuersatz ab, beträgt dieser 6.2 % für Gebäudereinigungen, Reinigungsunternehmen, Haushalthilfe und Hauswartungen (Verordnung der ESTV über die Höhe der Saldosteuersätze, SR 641.202.62, Stand 1. Januar 2025). Die Methode ist möglich bis CHF 5'024'000 Umsatz und CHF 108'000 Steuerschuld pro Jahr (Art. 37 Abs. 1 MWSTG). Auf der Rechnung an den Kunden stehen auch dann 8.1 %. Der Saldosteuersatz lohnt sich oft für Betriebe mit wenig Vorsteuer, also wenn Lohn und nicht Material der grösste Kostenblock ist. Mehr im MWST-Leitfaden.
Ja, sobald du Angestellte hast. Der GAV für die Reinigungsbranche in der Deutschschweiz ist allgemeinverbindlich erklärt und laut SECO bis 31. Dezember 2029 gültig; für die Westschweiz gibt es einen eigenen GAV, gültig bis 31. Dezember 2028. Der Arbeitgeberverband Allpura hält fest, dass der GAV 2026–2029 für alle Betriebe der Branche gilt, unabhängig von einer Mitgliedschaft, und dass die Allgemeinverbindlichkeit auch Betriebe mit weniger als sechs Angestellten erfasst. Mindestlöhne und Zuschläge gehören in deine Lohnbuchhaltung und in deine Kalkulation.
Der Stundenlohn einer Reinigungskraft ist ein Lohn mit Sozialabzügen. Der Stundenansatz (Stundensatz) auf deiner Rechnung muss mehr decken: Lohn, Arbeitgeberbeiträge, Ferien und Feiertage, Wegzeit zwischen den Objekten, Reinigungsmittel und Geräte, Versicherungen, Administration und Gewinn. Ein amtlicher Tarif existiert nicht. Wer mit Angestellten arbeitet, rechnet vom GAV-Lohn aufwärts.
Stellt ein Privathaushalt eine Reinigungskraft selbst an, ist der Haushalt Arbeitgeber und muss Sozialversicherungsbeiträge abrechnen, und zwar unabhängig von der Lohnhöhe (AHV-Merkblatt 2.06, Stand 1. Januar 2026). Auch eine Unfallversicherung ist Pflicht. Auf Rechnung arbeitest du nur, wenn du als Firma auftrittst oder die Ausgleichskasse dich als selbständig anerkannt hat. Dann trägst du AHV und Versicherungen selbst und der Haushalt bekommt eine normale Rechnung.
Rechtsform, AHV-Anmeldung, Startkosten und die Frage, ob dich die Ausgleichskasse als selbständig anerkennt, behandelt der Guide Selbständig als Reinigungskraft.
Magic Heidi passt für selbständige Reinigungskräfte und kleine Reinigungsfirmen, die Offerten und Rechnungen selbst schreiben: Unterhaltsverträge, Umzugsreinigungen, Hauswartung, Conciergedienste und Wechselreinigungen in Ferienwohnungen. Der Teamzugang ist unbegrenzt, deine Büropartnerin oder dein Treuhänder arbeiten im selben Konto mit.
Nicht enthalten sind Einsatz- und Tourenplanung, Stempeluhr oder Zeiterfassung für Mitarbeitende, Objektchecklisten und die Lohnbuchhaltung nach GAV. Ab einem Dutzend Angestellten bist du mit einer Software für Gebäudereinigung und einem Lohnprogramm besser bedient; die Fakturierung kann dort gleich mitlaufen.
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