Calcolatore IVA Svizzera — gratuito & aggiornato
Calcola l'IVA svizzera per tutte e tre le aliquote: 8.1% aliquota normale, 3.8% settore alberghiero, 2.6% alimentari e libri. Stand: 01.01.2024.
Calcolatore IVA Svizzera
Aggiungere o sottrarre l'IVA — 8.1%, 3.8%, 2.6%.
Tre aliquote — tutto in un colpo d'occhio
La Svizzera conosce tre aliquote IVA (Stand: 01.01.2024). L'aliquota applicabile dipende dal prodotto o dalla prestazione concreta.
8.1% — Aliquota normale
L'aliquota standard si applica alla maggior parte dei beni e servizi: consulenza, software, marketing, artigianato, elettronica e molto altro.
- Consulenza e prestazioni freelance
- Software e prodotti digitali
- Elettronica e beni non alimentari
- La maggior parte delle prestazioni B2B
3.8% — Aliquota speciale settore alberghiero
L'aliquota speciale si applica di norma alle prestazioni di alloggio (p.es. hotel, pensioni, appartamenti vacanza). La delimitazione esatta dipende dalla prestazione concreta.
- Hotel e pensioni
- Appartamenti e chalet vacanza
- Campeggi e strutture ricettive
- Tipicamente solo per i pernottamenti
2.6% — Aliquota ridotta alimentari & altro
L'aliquota ridotta si applica tipicamente ad alimenti, libri, giornali, medicinali (a seconda della categoria del prodotto), mangimi e acqua.
- Alimenti e bevande (senza alcol)
- Libri, giornali, riviste
- Medicinali (a seconda della categoria)
- Mangimi e acqua
Nota: L'attribuzione all'aliquota corretta dipende dal prodotto o dalla prestazione concreta. In caso di dubbio, verificare presso l'Amministrazione federale delle contribuzioni (AFC).
Domande frequenti sull'IVA svizzera
Da quando sono soggetto all'IVA?
Una volta superato il fatturato annuo di CHF 100'000 da prestazioni imponibili, sei obbligato a registrarti per l'IVA presso l'Amministrazione federale delle contribuzioni (AFC). Al di sotto di questa soglia sei esonerato — ma puoi optare volontariamente.
Come calcolo correttamente l'IVA?
Aggiungere l'IVA (netto a lordo): importo netto × 1.081 (all'8.1%) = importo lordo. Sottrarre l'IVA (lordo a netto): importo lordo ÷ 1.081 = importo netto. La differenza è l'IVA. Il nostro calcolatore lo fa automaticamente per tutte e tre le aliquote.
Quando devo presentare il conteggio IVA?
Le imprese soggette all'IVA conteggiano di norma trimestralmente — entro il 60° giorno dalla fine del trimestre. Il metodo effettivo e il metodo delle aliquote saldo sono i due metodi di conteggio più comuni.
L'obbligo IVA vale anche per i freelance?
Sì. Non appena superi CHF 100'000 di fatturato annuo come freelance, sei soggetto all'IVA. Magic Heidi calcola automaticamente l'IVA sulle tue fatture.
IVA automatica sulle fatture con Magic Heidi
Questo calcolatore ti aiuta per calcoli rapidi. In Magic Heidi l'IVA viene calcolata e monitorata automaticamente su ogni fattura — nessun calcolo manuale necessario.