Facture Personal Trainer Suisse

Points clés

• Le personal training est soumis à la TVA à 8.1% (PAS exonéré comme les services éducatifs selon l'art. 21 LTVA)
• Les bulletins de versement rouges et orange ont été remplacés par la QR-facture en octobre 2022. Un IBAN ordinaire fonctionne avec une référence Creditor Reference ou sans référence ; un QR-IBAN doit être associé à une référence QR. Ce remplacement ne rend pas le code QR obligatoire sur toute facture.
• Sept éléments obligatoires selon l'art. 26 LTVA s'appliquent si vous êtes assujetti à la TVA
• Le seuil TVA est de CHF 100'000.00 de chiffre d'affaires annuel — en dessous, l'inscription est facultative
• Quatre modèles de facturation : séance unique, abo de 10, abo mensuel, entraînement de groupe

Les bulletins de versement rouges et orange ont été remplacés par la QR-facture en octobre 2022. Un IBAN ordinaire fonctionne avec une référence Creditor Reference ou sans référence ; un QR-IBAN doit être associé à une référence QR. Ce remplacement ne rend pas le code QR obligatoire sur toute facture.

À retenir Pour préparer votre facture et conserver des informations cohérentes, utilisez le modèle de facture suisse ou un logiciel de comptabilité. Exemple fictif : les montants illustrent uniquement le calcul. Ils ne décrivent ni un client réel ni un résultat garanti.

Exigences de facturation suisses pour les personal trainers

Les indications de facture requises pour la TVA figurent à l’art. 26 LTVA (MWSTG). Le modèle de facture suisse vous aide à les organiser.

Les sept éléments obligatoires :

2. Le nom et l'adresse du destinataire — les coordonnées complètes de votre client, pas seulement un prénom.
3. La date de la facture — la date à laquelle vous émettez la facture, pas la date de la séance.
4. La quantité et la description des prestations — p. ex. « Personal Training, 60 min, 03.07.2026 ». Sois précis. Des descriptions vagues comme « entraînement » ne tiennent pas la route.
5. Le montant imposable — le montant net avant la TVA.
6. Le taux et le montant de la TVA — « TVA 8.1% — CHF 9.72 » affiché explicitement, pas noyé dans le total.
7. Votre numéro TVA — une fois inscrit auprès de l'AFC, ce numéro (format CHE-XXX.XXX.XXX TVA) figure sur chaque facture.

L'obligation de QR-facture

Les bulletins de versement rouges et orange ont été remplacés par la QR-facture en octobre 2022. Un IBAN ordinaire fonctionne avec une référence Creditor Reference ou sans référence ; un QR-IBAN doit être associé à une référence QR. Ce remplacement ne rend pas le code QR obligatoire sur toute facture.

Si vous envoyez encore un simple IBAN par e-mail, arrêtez. Les banques suisses ne traitent plus les anciens bulletins ESR, et les clients s'attendent de plus en plus au code QR pour le paiement mobile. Une QR-facture conforme se générez en 30 secondes avec le bon outil.

Règles TVA pour les personal trainers : 8.1% sur tous les services de fitness

C'est la section la plus importante — et là où la plupart des nouveaux trainers se trompent. Le personal training est soumis à la TVA à 8.1% (le taux normal depuis le 1er janvier 2024). Les services de fitness — qu'il s'agisse de coaching individuel, de cours collectifs, de programmes en ligne ou de carnets de 10 séances — sont imposés au taux normal. Il n'y a pas de taux réduit, pas d'exonération.

Pourquoi le personal training n'est PAS exonéré

Voici la distinction essentielle :

• Les enseignants et tuteurs privés (soutien scolaire, cours de musique, cours de langues) sont exonérés de TVA selon l'art. 21 al. 2 ch. 11 LTVA — la loi traite l'enseignement privé comme un service exonéré pour des raisons culturelles. Mais le personal training n'est pas de l'« éducation » au sens de la TVA — c'est un service de fitness.
• Les physiothérapeutes sont exonérés de TVA lorsqu'ils traitent des patients avec une prescription médicale. Mais le personal training n'est pas un traitement médical. Il n'y a pas de prescription, pas d'indication thérapeutique. C'est du fitness préventif, pas de la thérapie.

Le personal training se trouve dans la catégorie imposable — 8.1% de TVA sur chaque séance, chaque carnet, chaque abo mensuel. L'AFC est claire : les services de fitness sont soumis au taux normal. Ne copie pas le modèle de facture d'un physiothérapeute (qui n'a pas de ligne TVA) — le tien en a besoin.

Le seuil de CHF 100'000.00

Vous devenez assujetti à la TVA uniquement lorsque votre chiffre d'affaires annuel tiré de prestations imposables dépasse CHF 100'000.00. En dessous, vous êtes un « petit entrepreneur » et la TVA est facultative. Mais voici le piège : la plupart des trainers établis qui travaillent à temps plein atteignent ce seuil plus vite qu'ils ne le pensent. CHF 120.00/séance × 25 séances/semaine × 48 semaines = CHF 144'000.00. Vous êtes au-dessus.

La récupération de TVA dépend de votre assujettissement, de la méthode de décompte et des justificatifs. Vérifiez le montant de TVA sur chaque reçu ; les transports publics suisses ne sont pas généralement exonérés.

Modèles de facturation : séance unique, abo de 10, abo mensuel, entraînement de groupe

La façon dont vous facturez dépend de votre modèle d'affaires. Voici les quatre structures de tarification les plus courantes pour les personal trainers suisses.

1. Séance unique (Einzelstunde)

Les honoraires, suppléments et conditions de paiement se négocient. Demandez un devis pour votre cas ; les montants d’un exemple ne constituent pas des données de marché.

Personal Training, 60 min, 03.07.2026        CHF 120.00
TVA 8.1%                                     CHF 9.72
Total                                         CHF 129.72

2. Abo de 10 (carnet de séances prépayé)

Les honoraires, suppléments et conditions de paiement se négocient. Demandez un devis pour votre cas ; les montants d’un exemple ne constituent pas des données de marché.

Abo de 10 Personal Training — 10 séances à 60 min    CHF 1'000.00
TVA 8.1%                                             CHF 81.00
Total                                                 CHF 1'081.00

La partie délicate : le suivi des séances. Vous devez enregistrer chaque séance sur l'abo de 10 pour savoir quand il est épuisé.

3. Abo mensuel (récurrent)

Les clients s'engagent à un nombre défini de séances par mois à un prix fixe. Cas courant : 2×/semaine = 8 séances/mois à CHF 90.00/séance = CHF 720.00/mois. Vous émettez une facture récurrente au début de chaque mois.

Août 2026 — 8× Personal Training (2×/semaine)    CHF 720.00
TVA 8.1%                                         CHF 58.32
Total                                             CHF 778.32

Les factures récurrentes font gagner du temps — vous la configurez une fois, et elle se générez automatiquement chaque mois.

4. Entraînement de groupe (Gruppentraining)

L'entraînement en petit groupe (2–6 participants) partage les coûts. À CHF 160.00/séance pour 4 participants, cela fait CHF 40.00/personne — attractif pour les clients, efficace pour vous.

Entraînement de groupe Functional Fitness, 4 participants, 60 min    CHF 160.00
TVA 8.1%                                                              CHF 12.96
Total                                                                  CHF 172.96

Assurances maladie et remboursements SPTV/Qualitop

Convenez des prestations, du prix, du nombre de séances et des conditions d’annulation avant le début. Documentez les séances réalisées et les paiements reçus. Le remboursement éventuel dépend du contrat d’assurance du client ; faites confirmer les conditions par l’assureur.

Annulations, absences et suivi des séances

Convenez des prestations, du prix, du nombre de séances et des conditions d’annulation avant le début. Documentez les séances réalisées et les paiements reçus. Le remboursement éventuel dépend du contrat d’assurance du client ; faites confirmer les conditions par l’assureur.

Modèle de facture pour les personal trainers suisses

Les bulletins de versement rouges et orange ont été remplacés par la QR-facture en octobre 2022. Un IBAN ordinaire fonctionne avec une référence Creditor Reference ou sans référence ; un QR-IBAN doit être associé à une référence QR. Ce remplacement ne rend pas le code QR obligatoire sur toute facture.

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                    FACTURE N° 2026-047
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De :                          À :
Personal Training Zurich      Bahnhofstrasse 12
Langstrasse 45                8001 Zürich
8004 Zürich                   Suisse
Suisse

Numéro TVA : CHE-123.456.789 TVA
Date de facture : 05.07.2026
Date de prestation : 03.07.2026

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Description                        Qté    Prix    Total
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Personal Training, 60 min,          1      120.00  120.00
03.07.2026
Absence, 02.07.2026,                1       60.00   60.00
60 min (CGV <24h : 50%)
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Net total                                            180.00
TVA 8.1%                                             14.58
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Montant facture (TVA incluse)                       194.58
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Les bulletins de versement rouges et orange ont été remplacés par la QR-facture en octobre 2022. Un IBAN ordinaire fonctionne avec une référence Creditor Reference ou sans référence ; un QR-IBAN doit être associé à une référence QR. Ce remplacement ne rend pas le code QR obligatoire sur toute facture.

CGV : Annulations <24h : 50% du prix de la séance.
Absences : 100%. Pour les abos de 10, les séances
non utilisées expirent après 6 mois.

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         [Placer le code QR ici]
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Copiez cette structure, remplacez avec vos informations puis vérifiez les données avant l’envoi. Le code QR est généré automatiquement par l'outil de facturation de Magic Heidi — vous n’avez pas besoin d'encoder le QR-IBAN vous-même.

Dépenses professionnelles déductibles pour les personal trainers

Conservez les justificatifs des dépenses professionnelles. Séparez les usages privés et professionnels et vérifiez les conditions de déduction ; ce guide ne fournit pas de forfait fiscal kilométrique ni de montant garanti.

Comment Magic Heidi simplifie la facturation des personal trainers

Ce qu'elle fait pour les personal trainers :

• Les bulletins de versement rouges et orange ont été remplacés par la QR-facture en octobre 2022. Un IBAN ordinaire fonctionne avec une référence Creditor Reference ou sans référence ; un QR-IBAN doit être associé à une référence QR. Ce remplacement ne rend pas le code QR obligatoire sur toute facture.
• Calcul auto de la TVA 8.1% — définissez votre taux une fois, et chaque facture calcule correctement le net, la TVA et le brut. Gestion TVA intégrée.
• Factures récurrentes — configurez vos clients mensuels (abo mensuel) une fois, et les factures se génèrent automatiquement au début de chaque mois.
• Mobile d'abord — facturez depuis la salle de sport entre deux séances. Sortez votre téléphone, tapez « nouvelle facture », sélectionnez le client, c'est fait en 30 secondes. Pas besoin d'ordinateur portable.
• Scan de dépenses IA — prenez en photo le reçu du loyer du studio ou ce nouveau kettlebell, et Magic Heidi extrait tout. Scans illimités inclus.
• Journalisation des séances — enregistre les annulations et absences comme des lignes de facture séparées en un tap.

Comparez les fonctionnalités nécessaires à votre activité et consultez les tarifs bexio pour les prix actuels.

Conclusion

Les bulletins de versement rouges et orange ont été remplacés par la QR-facture en octobre 2022. Un IBAN ordinaire fonctionne avec une référence Creditor Reference ou sans référence ; un QR-IBAN doit être associé à une référence QR. Ce remplacement ne rend pas le code QR obligatoire sur toute facture.

Si vous faites ça correctement, la facturation devient une tâche de 30 secondes entre deux séances — pas un cauchemar administratif du dimanche soir. Suivez vos séances, documentez les annulations, déduisez vos dépenses et inscrivez-vous à l'AVS dès le premier jour.

Démarrez votre essai gratuit avec Magic Heidi — sans carte de crédit, première facture en 30 secondes.

Références : SPTV pour la certification des trainers · Qualitop pour les standards des programmes de prévention · AFC pour les réglementations TVA · KMU Admin pour les indications sur les dépenses déductibles.