Factura enviada, dinero recibido — así debería ser. Pero entre la fecha de la factura y el ingreso del pago hay en Suiza un plazo que muchos autónomos subestiman. Quien no fija correctamente los plazos de pago Suiza espera semanas su dinero, escribe recordatorios y acaba en la oficina de ejecución (Betreibungsamt).

Este artículo te lleva a través de toda la cronología de un pago: desde la fecha en la factura, pasando por la mora, hasta la ejecución. Práctico, con ejemplos en CHF y referencias al Código de las Obligaciones (OR, por sus siglas en alemán). Al final sabrás qué plazo dar a quién, qué ocurre al vencimiento y cómo protegerte como autónomo.

Puntos clave

• Plazo legal (OR Art. 102): 30 días desde la recepción de la factura para B2B, salvo acuerdo distinto. Al vencimiento, el deudor entra automáticamente en mora.
• Interés de mora (OR Art. 104): 5 % anual — con una factura pendiente de CHF 10,000.00 son unos CHF 41.10 por mes de mora.
• Plazos recomendados: 14 días para pequeños empresarios/clientes particulares, 30 días para B2B, 10 días con descuento por pago anticipado.
• Plazo del IVA: La AFIA (autoridad fiscal suiza) exige liquidación trimestral o mensual — no confundir con el plazo de pago de tu cliente.
• Factura QR: El plazo y el IBAN aparecen en la sección de pago — acelera el cobro y reduce el trabajo de recordatorios.

¿Qué son los plazos de pago y por qué son importantes?

El plazo de pago es el período que concedes a tu cliente para abonar una factura. Comienza en la fecha de la factura (o en la fecha de recepción por el cliente) y termina en la fecha de vencimiento. Después, la factura se considera vencida.

¿Por qué es tan importante? Porque el plazo es la palanca con la que controlas tu flujo de caja. Plazos demasiado largos inmovilizan liquidez; plazos demasiado cortos molestan a los clientes. Para un autónomo con poco colchón, un ingreso retrasado de CHF 5,000.00 puede poner en peligro el alquiler.

Pero no se trata solo de dinero. Quien no respeta ni impone los plazos pierde el suelo legal. Los recordatorios deben enviarse dentro de plazo, el interés de mora solo corre desde un momento definido, y la ejecución exige un vencimiento claro. Quien es descuidado aquí, al final no tiene ni dinero ni derecho.

Tres actores intervienen: tú (emisor de la factura), el cliente (receptor) y, en caso de escalada, la oficina de ejecución (Betreibungsamt). Cada uno tiene sus propios plazos y obligaciones. Quien conoce las reglas se ahorra gastos de recordatorio, costes de abogado y disgustos.

Plazos de pago legales frente a pactados en Suiza

Suiza conoce dos caminos hacia un plazo de pago: el legal y el pactado. Ambos son válidos, pero difieren claramente.

El plazo legal (OR Art. 102)

Si no acuerdas nada en la factura, se aplica el OR Art. 102. El deudor debe pagar dentro de los 30 días siguientes a la recepción de la factura. Esto se aplica a operaciones entre empresas (B2B) y sirve como norma supletoria cuando los contratos o facturas no prevén otro plazo.

El texto de la ley federal puede consultarse en admin.ch — OR Art. 102. Importante: el plazo corre desde el día en que la factura llega al cliente, no desde la fecha de la factura. En facturas por correo electrónico, la recepción al día siguiente se considera probada; por correo postal, algo más.

El plazo pactado

Puedes acordar un plazo distinto — más corto o más largo. Puede estar en el contrato, en las condiciones generales (AGB) o directamente en la factura. Lo habitual son 14 días, 10 días o "pagadero en 30 días". Sea lo que elijas: si está por escrito, sustituye el plazo legal de 30 días.

Atención con las AGB (condiciones generales): debes presentarlas al cliente antes de la conclusión del contrato, de lo contrario no son válidas. Para clientes particulares, las AGB solo son válidas si fueron aceptadas expresamente. En B2B basta con la aplicación tácita si las AGB son habituales en el sector y se entregaron junto con la oferta.

Mini-historia: Lukas, diseñador web de Zúrich

Lukas, diseñador web autónomo, envía a una agencia de Zúrich una factura de CHF 7,500.00. En la factura solo pone "Por favor, transfiera el importe". Sin plazo, sin fecha.

Tras 30 días no pasa nada. Lukas espera otras dos semanas y luego escribe un primer recordatorio. La agencia paga — pero solo después de 14 días más. Total: 58 días de espera, CHF 0.00 de interés de mora, porque el vencimiento no estaba claro.

Si Lukas hubiera escrito "pagadero en 14 días" en la factura, la mora habría estado claramente definida a partir del día 15. Con el 5 % de interés de mora (OR Art. 104) habría podido reclamar unos CHF 45.00 extra por los 44 días de mora.

Lección: Sin un plazo claro en la factura, tu posición legal es débil. El plazo legal de 30 días existe, pero es largo y difícil de probar si el cliente discute la recepción de la factura.

Plazos de pago recomendados por sector

El plazo legal de 30 días es un salvavidas, no una estrategia. Lo que funciona bien en la práctica depende del sector, el cliente y el importe de la factura. Aquí tienes una tabla con recomendaciones probadas en pymes suizas y autónomos.

Descuento por pronto pago como incentivo

Quien quiere prepago o pago rápido ofrece un descuento (Skonto). Ejemplo: "Pagadero en 30 días, 2 % de descuento en 10 días." En una factura de CHF 20,000.00 significa: CHF 400.00 de descuento si se paga en 10 días. Para el cliente un incentivo, para ti un cobro seguro.

Haz el cálculo: si tu interés de cuenta corriente es del 4 %, un retraso de 30 días te cuesta CHF 20,000.00 × 4 % × 30/365 = aprox. CHF 65.75. Un descuento de CHF 400.00 es más caro — pero tienes el dinero de inmediato y ahorras trabajo de recordatorio. A menudo el descuento compensa porque se elimina el riesgo de impago y los costes de cobro.

Mini-historia: Mira, asesora fiscal de Basilea

Mira, asesora fiscal autónoma, trabaja para pequeñas y medianas empresas. Durante mucho tiempo dio 30 días de plazo — y a menudo se encontraba con la caja vacía.

Cambió: 14 días para clientes por debajo de CHF 5,000.00, 30 días para encargos mayores. Tras medio año, su ingreso medio de pago bajó de 34 a 19 días. El efecto: CHF 18,000.00 más de liquidez disponible al año, porque las facturas llegaban antes. Sin gastos de recordatorio, sin disgustos.

Lección: El plazo es una herramienta. Fíjalo conscientemente, no por costumbre.

¿Qué ocurre cuando se vence el plazo de pago? (interés de mora, recordatorios)

Cuando el plazo vence y el cliente no paga, comienza la escalada. Tres fases son importantes: mora, recordatorio, ejecución.

Fase 1: Mora (OR Art. 102 y 104)

A partir del día siguiente al vencimiento, el deudor entra en mora. Esto ocurre automáticamente, no tienes que hacer nada — excepto en el plazo legal de 30 días: aquí el plazo termina 30 días después de la recepción de la factura, después se aplica mora sin necesidad de recordatorio.

En la mora se generan dos cosas:

• Interés de mora según OR Art. 104: 5 % anual, incluso sin prueba de daño. Detalles en el artículo Interés de mora Suiza.
• Indemnización por daños según OR Art. 106: Costes adicionales demostrables — gastos de recordatorio, costes de abogado, intereses del propio crédito.

Fase 2: Recordatorio (Mahnung)

Un recordatorio es la solicitud formal de pago. No es obligatoria si el vencimiento estaba claramente definido, pero en la práctica siempre se recomienda para buscar el diálogo y no ahuyentar a los buenos clientes de inmediato.

Primer recordatorio: 7–10 días de nuevo plazo. Segundo recordatorio: plazo más corto, anuncio de ejecución. Tercer recordatorio: anunciar ejecución.

Los gastos de recordatorio son controvertidos. Suiza no tiene una tabla legal de gastos de recordatorio, pero lo habitual en el sector es CHF 10–40 por recordatorio. Requisito: has anunciado los gastos en el contrato o en las AGB. Detalles en el artículo Gastos de recordatorio Suiza.

Fase 3: Ejecución (Betreibung)

Si el cliente no paga tras el recordatorio, amenaza la ejecución. La solicitud de ejecución se presenta en la oficina de ejecución (Betreibungsamt) del domicilio del deudor. El procedimiento está regulado en la Ley de Ejecución y Quiebra (SchKG). Una guía detallada se encuentra en el artículo Ejecución Suiza.

La ejecución cuesta CHF 30–50 en tasas, que el deudor asume al final — si paga. Si no paga y se mantiene la oposición legal (Rechtsvorschlag), los costes suben. Para ti como emisor de la factura, la ejecución merece la pena a partir de aprox. CHF 500.00.

Mini-historia: Thomas, instalador de Berna

Thomas, instalador autónomo, tiene una factura pendiente de CHF 3,200.00. Cliente: un restaurante de Berna. Plazo vencido, dos recordatorios, sin respuesta.

Thomas presenta la solicitud de ejecución. Coste: CHF 30.00. El deudor formula oposición legal alegando una reclamación. Thomas tiene que demostrar su derecho ante el tribunal. Tras tres meses y CHF 800.00 de costes de abogado, gana.

Desembolso: CHF 3,200.00 + CHF 41.10 de interés de mora (5 %, 90 días) + CHF 30.00 de tasa de ejecución + CHF 800.00 de costes de abogado = CHF 4,071.10. Si Thomas hubiera usado una plantilla de recordatorio limpia y facturado los gastos de recordatorio a tiempo, se habría ahorrado los costes de abogado.

Lección: La mora es un proceso. Cuanto más claros estén tu plazo y tus recordatorios documentados, más barato y rápido vuelve el dinero.

Indicar correctamente los plazos de pago en la factura

El plazo en la factura debe ser claro, inequívoco y medible. Formulaciones vagas como "pagadero si es posible pronto" no valen legalmente. Concretamente:

Campos obligatorios en la factura

Según el OR Art. 469 y la ordenanza del IVA, una factura suiza debe contener los siguientes datos:

• Nombre y dirección del emisor y receptor
• Fecha de la factura y número correlativo
• Tipo, cantidad y precio del servicio
• Tipo de IVA (8,1 % o 2,6 %) e importe del IVA
• Plazo de pago y fecha de vencimiento
• En factura QR: IBAN-QR y número de referencia

Detalles sobre la plantilla de factura completa se encuentran en la página Plantilla de factura.

Formulación del plazo

Las formulaciones correctas son:

• "Pagadero hasta el 15.03.2026" (fecha concreta)
• "Pagadero en 14 días desde la fecha de la factura"
• "Pagadero en 30 días, 2 % de descuento en 10 días"

Evita:

• "Pagadero al recibir" (¿cuándo es "recibir"?)
• "Pagadero de inmediato" ("de inmediato" no es medible)
• "Por favor, paga pronto" (sin plazo)

La fecha de vencimiento es la fecha de expiración del plazo. A partir de ese día + 1 se aplica mora. Es mejor escribir directamente la fecha concreta en lugar de solo los días; evita malentendidos.

Factura QR y plazo de pago

Desde 2020 la factura QR es el estándar en Suiza. Sustituye a los resguardos de pago rojos y naranjas (ESR). La factura QR contiene en la sección de pago el IBAN, el número de referencia y la fecha de vencimiento. La AFIA ha publicado las especificaciones en paymentstandards.ch.

Ventaja de la factura QR: el plazo y los datos de pago son legibles por máquina. Los bancos y el software de contabilidad reconocen la fecha de vencimiento automáticamente y pueden generar recordatorios. Quien usa Magic Heidi ya tiene la factura QR integrada — plazo, referencia e IBAN se generan automáticamente.

IVA y plazo de pago: no confundir

El plazo del IVA de la AFIA (trimestral o mensual) es distinto del plazo de pago de tu cliente. Debes liquidar el IVA independientemente del ingreso del pago. Es decir: factura el 1 de enero, plazo 30 días, pero el IVA ya se debe en el primer trimestre si aplicas la contabilidad sobre cobro. ¿Quieres más detalles? Lee también IVA para freelancers.

¿Se puede ampliar o acortar el plazo de pago?

Sí, puedes modificar el plazo — pero solo con el consentimiento del cliente y antes del vencimiento del plazo original. Hay dos casos que distinguir.

Acortamiento: más rápido, pero no siempre popular

Puedes acordar un plazo más corto que el legal de 30 días. 14 días, 10 días, incluso prepago son posibles. Ten en cuenta:

• El acortamiento debe estar acordado por contrato o por escrito.
• Para clientes particulares (B2C), los plazos muy cortos (menos de 7 días) son críticos — algunos tribunales cantonales los consideran inadecuados.
• El descuento por pronto pago o el prepago suelen ser mejores que los plazos de 7 días.

Ampliación: posible, pero con riesgo

Puedes conceder un plazo más largo a petición del cliente — 60, 90 días son habituales en grandes grupos. Tres riesgos:

1. Carga de liquidez: Prácticamente estás financiando al cliente. Con CHF 50,000.00 y 60 días de plazo, inmovilizas el dinero durante dos meses.
2. Riesgo de impago: Cuanto más largo el plazo, mayor el riesgo de que el cliente quiebre. En caso de quiebra, eres acreedor sin garantías.
3. Prescripción: El crédito prescribe según el OR Art. 127 a los cinco años desde el vencimiento. Es largo, pero si recuerdas, el plazo no vuelve a empezar — tienes que vigilar cuándo venció qué.

Mini-historia: Sandra, diseñadora gráfica de Lucerna

Sandra, diseñadora gráfica freelance, recibe un encargo de una cooperativa: CHF 12,000.00 por un diseño corporativo. La cooperativa quiere 60 días de plazo de pago — "por el proceso interno de aprobación".

Sandra lo piensa: 60 días es mucho, pero el encargo es lucrativo. En lugar de eso, exige un pago por hitos — CHF 4,000.00 a la confirmación del pedido, CHF 4,000.00 tras el concepto, CHF 4,000.00 tras la aceptación. Cada factura de hito tiene 14 días de plazo.

Resultado: Sandra tiene CHF 8,000.00 seguros tras 4 semanas, todo tras 6. La cooperativa paga puntualmente, sin mora, sin trabajo de recordatorio.

Lección: Negociar plazos es posible. Los hitos suelen ser mejores que un plazo final largo, porque reparten el riesgo.

Preguntas frecuentes

¿Cuál es el plazo de pago legal en Suiza?

El plazo legal es de 30 días desde la recepción de la factura, según el OR Art. 102. Se aplica si no se acordó nada contractualmente o en la factura. Al vencimiento, el deudor entra automáticamente en mora, sin necesidad de recordatorio. El texto de la ley federal está en admin.ch.

¿Cuánto tiempo se tiene para pagar una factura en Suiza?

Depende del acuerdo. Sin acuerdo, se aplican 30 días por ley. Con acuerdo, el plazo puede ser de 7, 10, 14, 30, 60 o más días. Lo que dice la factura es determinante. Requisito: el acuerdo es por escrito y se comunicó al cliente a tiempo.

¿Qué ocurre cuando vence el plazo de pago?

A partir del día siguiente al vencimiento, el deudor entra en mora. El acreedor puede reclamar interés de mora (5 % anual, OR Art. 104) e indemnización por gastos de recordatorio. Si el cliente no paga, sigue el recordatorio y finalmente la ejecución. Una explicación detallada se encuentra en el artículo Ejecución Suiza.

¿Puedo fijar yo mismo el plazo de pago?

Sí. Puedes acordar plazos más cortos o más largos que los 30 días legales. El acuerdo debe ser por escrito — en el contrato, en las AGB o en la factura. Para clientes particulares (B2C), los plazos muy cortos (menos de 7 días) pueden ser impugnados judicialmente. En B2B, de 14 a 30 días son habituales y sin problemas.

¿Desde cuándo hay mora en Suiza sin recordatorio?

La mora sin recordatorio se produce cuando el vencimiento está determinado calendáricamente — es decir, hay una fecha concreta en la factura. A partir del día siguiente a esa fecha hay mora, sin necesidad de recordar. En el plazo legal de 30 días según el OR Art. 102, la mora es automática a partir del día 31 tras la recepción de la factura. Detalles también en el artículo Interés de mora Suiza.

¿Cómo fijo correctamente un plazo de pago en la factura?

Escribe una fecha concreta: "Pagadero hasta el 15.03.2026". Alternativa: "Pagadero en 14 días desde la fecha de la factura". Evita formulaciones vagas como "pronto" o "de inmediato". En la factura QR, la fecha de vencimiento aparece de forma legible por máquina en la sección de pago. Quien usa Magic Heidi tiene plazo y referencia generados automáticamente — incluyendo plantilla de factura y código QR.

Conclusión: fijar plazos es cosa del jefe

Los plazos de pago no son un detalle, sino un instrumento de flujo de caja. Quien los fija correctamente, tiene el dinero antes, menos recordatorios y mejores cartas en la ejecución. Quien los ignora, financia a sus clientes y al final paga de su bolsillo.

Los tres puntos más importantes para recordar:

1. Escribe siempre el plazo concreto en la factura — mejor como fecha.
2. Interés de mora desde el día siguiente al vencimiento — 5 % anual, automático según OR Art. 104.
3. Documenta los recordatorios de forma limpia — ahorra tiempo y dinero en la ejecución.

Con el software adecuado, todo esto es fácil. Magic Heidi genera la factura QR, fija el plazo automáticamente y recuerda tras el vencimiento. Quien usa bexio encontrará en nuestra comparativa con bexio razones para cambiar. Y quien simplemente quiere empezar, mira los precios.

¿Tienes preguntas sobre plazos de pago, recordatorios o ejecución? Escríbenos. Te ayudamos a cobrar tus facturas de forma limpia y rápida.