Magic Heidi Schweizer Freelancer-Rechner — was tatsächlich übrig bleibt
Berechnen Sie Ihr effektives Nettoeinkommen als Selbstständiger in der Schweiz. AHV-Beiträge, Bundes- & Kantonssteuern, Krankenversicherung — alles auf einen Blick.
Freelancer Steuerrechner
Geben Sie Ihren Umsatz, Ausgaben und Kanton ein — sehen Sie genau, wie viel nach AHV, Steuern und Versicherung übrig bleibt.
Wie Schweizer Freelancer Sozialabgaben zahlen
Als Selbstständiger in der Schweiz zahlen Sie den Arbeitgeber- und Arbeitnehmeranteil selbst — allerdings zu einem leicht reduzierten Gesamtsatz. So funktioniert es.
AHV/IV/EO — 5.371% bis 10%
Selbstständige zahlen AHV/IV/EO auf ihr Netto-Geschäftseinkommen nach einer sinkenden Beitragsskala. Bis CHF 10'100 gilt der Mindestbeitrag von CHF 530/Jahr. Zwischen CHF 10'100 und CHF 60'500 steigt der Satz von 5.371% auf 10%. Über CHF 60'500 zahlen Sie pauschal 10%.
- Mindestbeitrag: CHF 530/Jahr
- Sinkende Skala: 5.371% bis 10%
- Voller 10%-Satz ab CHF 60'500
- Kein Arbeitgeberanteil — Sie zahlen alles selbst
FAK — Familienausgleichskasse (0.8%–3.0%)
Beiträge an die Familienausgleichskasse sind für Selbstständige in den meisten Kantonen obligatorisch. Der Satz variiert je nach Kanton — von 0.80% in Glarus bis 2.95% im Wallis. Der Rechner verwendet den exakten Satz für Ihren gewählten Kanton.
- Satz variiert nach Kanton: 0.6% bis 3.8%
- Angewandt auf das volle Netto-Geschäftseinkommen
- Berechtigt zu Kinder- und Ausbildungszulagen
- Anmeldung bei Ihrer kantonalen Ausgleichskasse
Steuererklärung — Bund + Kanton
Anders als Angestellte mit Quellensteuer reichen Selbstständige ihre eigene Steuererklärung ein. Sie zahlen direkte Bundessteuer (progressive Stufen bis 13.2%) plus Kantons- und Gemeindesteuer, die zwischen den Kantonen enorm variiert.
- Bundessteuer: progressive Stufen (Art. 36 DBG)
- Kantonssteuer: variiert von ~5% (Zug) bis ~19% (Genf)
- AHV/FAK-Beiträge sind steuerlich absetzbar
- Ehepaare: Splittingverfahren (halbes Einkommen, doppelte Steuer)
Was Ihr steuerbares Einkommen reduziert
Als Selbstständiger senken verschiedene Abzüge den Betrag, auf den Sie tatsächlich Steuern zahlen. Diese zu verstehen kann Tausende von Franken sparen.
Sozialversicherungsbeiträge
Ihre AHV/IV/EO- und FAK-Beiträge sind vollständig vom steuerbaren Einkommen abziehbar. Das ist ein erheblicher Abzug — bei 10% AHV + ~1–3% FAK zieht ein Freelancer mit CHF 100'000 Einkommen CHF 11'000–13'000 ab, bevor Steuern berechnet werden.
- AHV/IV/EO: vollständig abziehbar
- FAK: vollständig abziehbar
- Reduziert Bundes- und Kantonssteuer
- Im obigen Rechner automatisch berücksichtigt
Versicherungsabzug
Ein Pauschalabzug für Versicherungsprämien wird auf Bundesebene gewährt: CHF 1'800 für Ledige, CHF 3'600 für Verheiratete. Dieser deckt Kranken-, Lebens- und ähnliche Versicherungsprämien ab.
- Ledig: CHF 1'800 Pauschalabzug
- Verheiratet: CHF 3'600 Pauschalabzug
- Gilt auf Bundesebene
- Deckt Kranken-, Lebens- und Unfallversicherung
Säule 3a — Freiwillige Vorsorge
Selbstständige ohne Pensionskasse (BVG) können bis zu CHF 36'288/Jahr in die Säule 3a einzahlen, vollständig steuerlich absetzbar. Mit Pensionskasse beträgt die Limite CHF 7'258/Jahr. Dies ist das wirksamste Steueroptimierungsinstrument in der Schweiz.
- Ohne BVG: bis zu CHF 36'288/Jahr (2026)
- Mit BVG: bis zu CHF 7'258/Jahr (2026)
- 100% vom steuerbaren Einkommen abziehbar
- Nicht im Rechner enthalten — manuell hinzufügen
Steuerbelastung nach Kanton
Ihr Wohnkanton hat einen enormen Einfluss darauf, wie viel Sie behalten. Hier ein ungefährer Vergleich für eine ledige selbstständige Person mit CHF 100'000 Reingewinn.
| Kanton | Kantonssteuer | Gesamtbelastung | Nettoeinkommen |
|---|---|---|---|
| Zug (ZG) | ~5.5% | ~26% | ~CHF 74'000 |
| Schwyz (SZ) | ~6.1% | ~27% | ~CHF 73'000 |
| Zürich (ZH) | ~12.1% | ~33% | ~CHF 67'000 |
| Bern (BE) | ~13.1% | ~34% | ~CHF 66'000 |
| Waadt (VD) | ~16.8% | ~38% | ~CHF 62'000 |
| Genf (GE) | ~19.1% | ~40% | ~CHF 60'000 |
Häufige Fragen zu Freelancer-Steuern in der Schweiz
Wie wird die AHV für Selbstständige berechnet?
Selbstständige zahlen AHV/IV/EO auf ihr Netto-Geschäftseinkommen (Umsatz minus Ausgaben). Der Satz folgt einer sinkenden Beitragsskala: 5.371% für Einkommen zwischen CHF 10'100 und CHF 37'400, progressiv steigend bis 10% ab CHF 60'500. Unter CHF 10'100 gilt der Mindestbeitrag von CHF 530/Jahr.
Was ist der Unterschied zwischen Angestellten- und Freelancer-Beiträgen?
Angestellte teilen die Sozialversicherungsbeiträge mit dem Arbeitgeber (je 5.3% für AHV). Selbstständige zahlen den vollen Beitrag allein, aber zu einem leicht tieferen Gesamtsatz (max. 10% statt total 10.6% bei Angestellten). Selbstständige zahlen auch keine ALV (Arbeitslosenversicherung), und die BVG (Pensionskasse) ist freiwillig.
Kann ich meine AHV-Beiträge von den Steuern abziehen?
Ja. Alle Sozialversicherungsbeiträge (AHV/IV/EO und FAK) sind vollständig vom steuerbaren Einkommen abziehbar, sowohl auf Bundes- als auch auf Kantonsebene. Dies reduziert Ihre Steuerbelastung erheblich — es ist einer der Hauptvorteile des Schweizer Systems.
Wie funktioniert das Splitting-Verfahren für Ehepaare?
Bei gemeinsam veranlagten Ehepaaren wird das Splitting-Verfahren angewandt: Das gemeinsame steuerbare Einkommen wird halbiert, der Tarif für Alleinstehende auf jede Hälfte angewendet und das Ergebnis verdoppelt. Dies führt in der Regel zu einem tieferen Steuersatz, als wenn das gesamte Einkommen progressiv besteuert würde.
Ist die Krankenversicherung für Freelancer steuerlich absetzbar?
Krankenversicherungsprämien sind durch einen Pauschalabzug auf Bundesebene teilweise abziehbar (CHF 1'800 für Ledige, CHF 3'600 für Verheiratete). Viele Kantone erlauben zusätzliche Abzüge für tatsächlich bezahlte Prämien. Der Rechner verwendet die Bundespauschale als Basis.
Muss ich als Freelancer BVG (Pensionskasse) zahlen?
Nein. Die BVG ist für Selbstständige nicht obligatorisch. Sie können jedoch freiwillig der Pensionskasse Ihres Berufsverbands beitreten. Ohne BVG können Sie stattdessen bis zu CHF 36'288/Jahr in die Säule 3a einzahlen (vollständig steuerlich absetzbar), verglichen mit CHF 7'258 mit BVG.
Welcher Kanton hat die tiefsten Steuern für Freelancer?
Zug, Schwyz, Obwalden, Nidwalden und Appenzell Innerrhoden haben durchweg die tiefsten Einkommenssteuersätze. Die Verlegung Ihres Geschäftssitzes in einen steuergünstigen Kanton kann Zehntausende Franken pro Jahr sparen, besonders bei höheren Einkommen.
Wie genau ist dieser Rechner?
Dieser Rechner liefert eine gute Schätzung basierend auf den aktuellen Sätzen 2026. Die AHV-Beitragsskala und die Bundessteuertarife sind präzise. Kantonssteuersätze werden anhand von Effektivsätzen am Kantonshauptort approximiert. Ihre tatsächliche Steuer kann je nach Gemeinde, zusätzlichen Abzügen (Säule 3a, Berufsauslagen etc.) und persönlicher Situation abweichen.
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Ihre Steuerbelastung zu verstehen ist der erste Schritt. Magic Heidi hilft Schweizer Freelancern bei Rechnungen, Spesen, MWST und Buchhaltung — damit Sie sich auf Ihre Arbeit konzentrieren können.
