50% dos autônomos suíços chegam à aposentadoria sem 2º nem 3º pilar. Descubra como construir uma aposentadoria sólida com as regras e valores 2025.
Diferente dos assalariados, você não tem empregador contribuindo por você. Você paga 100% das suas contribuições AVS. E o 2º pilar? Não é obrigatório para você. Os autônomos costumam se interessar pela aposentadoria apenas dez anos antes – é tarde demais para recuperar anos sem contribuição.
Entenda as regras específicas para autônomos e otimize sua previdência.
| Renda anual | Taxa de contribuição |
|---|---|
| Até CHF 10'100 | Mínimo CHF 530/ano |
| CHF 10'100 - 60'500 | Taxa regressiva |
| Mais de CHF 60'500 | 10% da renda |
A partir de dezembro de 2026, você receberá uma 13ª renda AVS paga junto com a renda de dezembro. Um bônus bem-vindo, mas insuficiente para compensar a ausência do 2º pilar.
O 2º pilar não é obrigatório para autônomos, mas oferece vantagens fiscais significativas.
Se você tem funcionários, adira à instituição de previdência deles.
Médicos, advogados, arquitetos frequentemente têm sua própria caixa especializada.
Aberta a todos os autônomos, sem condição de profissão.
| Situação | Teto anual |
|---|---|
| Com 2º pilar | CHF 7'258 |
| Sem 2º pilar | CHF 36'288 (ou 20% da renda) |
| Critério | Pilar 3a | Pilar 3b |
|---|---|---|
| Dedução fiscal | ✅ Sim, até o teto | ❌ Não |
| Disponibilidade | 🔒 Bloqueado até a aposentadoria* | ✅ Livre |
| Tributação no resgate | 📉 Taxa reduzida | 📊 Conforme cantão |
*Exceções: compra de imóvel, saída da Suíça, início de atividade autônoma.
Desde janeiro de 2025, você pode recuperar os anos em que não contribuiu o máximo ao 3º pilar. Resgate possível sobre 10 anos anteriores, até CHF 7'258 por ano – 100% dedutível dos seus impostos.
Você iniciou sua atividade em 2020 mas nunca contribuiu o máximo. Em 2026, você poderia teoricamente recuperar 5 anos, ou seja, até CHF 36'290 de resgates dedutíveis além da sua contribuição anual.
Recomendações adaptadas a cada etapa da sua jornada como autônomo.
Comece com uma conta 3a bancária (não um seguro). Suas receitas são incertas – uma conta bancária permite a liberdade de contribuir o valor que desejar, sem compromisso.
Com receitas estáveis, combine 2º pilar + 3º pilar para maximizar suas vantagens fiscais e seu capital de aposentadoria.
É o momento de maximizar os resgates. Cada franco resgatado reduz seus impostos e aumenta seu capital de aposentadoria.
Compare as duas opções para fazer a melhor escolha conforme sua situação.
| Critério | 2º Pilar (LPP) | 3º Pilar A |
|---|---|---|
| Contribuição máx | 25% do salário segurável | CHF 36'288 (sem LPP) |
| Dedução fiscal | ✓ Sim | ✓ Sim |
| Flexibilidade | Média | ✓ Alta |
| Rendimento 2025 | Mín. 1.25% (obrigatório) | Variável conforme aplicação |
| Resgate antecipado | Condições rigorosas | Compra imóvel, saída CH |
| Gestão | Instituição de previdência | Banco ou seguradora |
Evite essas armadilhas clássicas que comprometem a aposentadoria de muitos autônomos suíços.
Aja agora para garantir sua aposentadoria.
Sim. Você pode aderir à Fundação instituição supletiva LPP ou uma caixa profissional conforme sua profissão.
Seu 3º pilar permanece intacto. Seu 2º pilar facultativo pode ser transferido para a caixa do seu novo empregador.
Não. Apenas os anos a partir de 2025 em que você não contribuiu o máximo poderão ser recuperados.
Variável conforme o tipo de aplicação. Uma conta bancária 3a geralmente oferece 0.5-1.5%. Fundos de investimento podem alcançar 3-6% no longo prazo, com mais risco.
Trate suas contribuições de aposentadoria como seu aluguel: uma despesa fixa, não negociável, integrada ao seu orçamento mensal. Com Magic Heidi, categorize-as corretamente para otimizar suas declarações fiscais.
Cada mês sem ação aumenta a distância entre seu nível de vida atual e o que você terá aos 65 anos. Comece a acompanhar suas contribuições hoje.
Última atualização: janeiro de 2025. Os valores e regras podem mudar. Consulte um assessor de previdência para uma estratégia personalizada.