Um es noch einmal zusammenzufassen: Wenn Sie als Freiberufler in Genf tätig sind und mehr als 100.000 CHF pro Jahr verdienen, müssen Sie sich für die Mehrwertsteuer registrieren. Es ist das Gesetz in Genf. Aber auch wenn Sie dieses Niveau noch nicht erreicht haben, lohnt es sich, darüber nachzudenken, sich frühzeitig eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer zu besorgen, um von der beruflichen Anerkennung und den Steuervorteilen in Genf zu profitieren.
Nachdem wir uns nun mit den Grundlagen der Mehrwertsteuer befasst haben und warum Sie sich als Freiberufler in Genf darum kümmern sollten, werfen wir einen Blick darauf, wie Sie sich tatsächlich registrieren lassen!
Stellen Sie fest, ob Sie sich registrieren müssen
Okay, Sie denken also darüber nach, sich wie ein Chef in Genf umsatzsteuerlich registrieren zu lassen. Aber bevor Sie mit dem Prozess beginnen, müssen Sie herausfinden, ob Sie sich tatsächlich registrieren müssen oder ob es sich an dieser Stelle nur um ein optionales Extra für Ihr freiberufliches Unternehmen in Genf handelt.
Der entscheidende Faktor hierbei ist, wie viel Geld Ihr Unternehmen durch Genfer Kunden einnimmt. Wenn Sie ziemlich sicher sind, dass Ihre Einnahmen in Genf dieses Jahr über 100.000 CHF betragen werden, dann herzlichen Glückwunsch – Sie haben es offiziell in die oberste Liga von Genf geschafft! Und mit großen Ligen meine ich, dass Sie jetzt nach schweizerischem Recht dazu verpflichtet sind, eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer zu erhalten und damit zu beginnen, Ihren Genfer Kunden diese Steuer in Rechnung zu stellen. Es gibt kein Wenn und Aber.
Was aber, wenn Sie mit Ihrem Genfer Umsatz nicht ganz die 100.000-Franken-Grenze erreichen? Vielleicht fangen Sie gerade erst an und arbeiten noch am Aufbau Ihres Genfer Kundenstamms. Oder vielleicht erlebt Ihr Genfer Geschäft einige Höhen und Tiefen und Sie sind sich nicht ganz sicher, ob Sie dieses Jahr in Genf einen sechsstelligen Betrag knacken werden. In diesem Fall ist die Registrierung für die Mehrwertsteuer in Genf technisch optional.
Auch wenn Sie in Genf nicht gesetzlich dazu verpflichtet sind, eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer zu erhalten, kann dies dennoch ein kluger Schachzug für Ihr freiberufliches Unternehmen dort sein. Wie wir bereits erwähnt haben, wirken Sie mit einer Umsatzsteuer-Identifikationsnummer auf potenzielle Kunden in Genf professioneller und seriöser. Dadurch kann Ihr Ein-Personen-Freelancer-Unternehmen in Genf wie ein etabliertes, vertrauenswürdiges Unternehmen erscheinen. Und das kann Türen zu höher bezahlten Jobs und besseren Kunden in Genf öffnen.
Darüber hinaus bedeutet die Mehrwertsteuerregistrierung in Genf, dass Sie die Mehrwertsteuer auf Ihre Genfer Geschäftsausgaben zurückfordern können, was im Grunde so ist, als ob Sie einen Rabatt auf alle Ihre berufsbedingten Einkäufe in Genf erhalten würden. Auch wenn Sie Kunden in Genf noch keine Mehrwertsteuer in Rechnung stellen, können Sie durch die Teilnahme am Genfer Mehrwertsteuersystem dennoch etwas Geld sparen.
Wie stellen Sie also fest, ob Sie mit den Einnahmen aus Genf die magische Zahl von 100.000 CHF erreichen?
Der beste Weg ist, sich hinzusetzen und einige Umsatzprognosen für das kommende Jahr zu erstellen und sich dabei auf Ihr Genfer Geschäft zu konzentrieren. Schauen Sie sich Ihre aktuellen Kunden und Verträge in Genf an und schätzen Sie, wie viel Sie Ihrer Meinung nach mit jedem einzelnen Kunden in Genf verdienen werden. Berücksichtigen Sie dann alle neuen Genfer Unternehmen, die Sie im Laufe des Jahres gewinnen möchten.
Wenn es so aussieht, als ob Ihr Genfer Umsatz deutlich über CHF 100.000 liegen wird, dann beginnen Sie sofort mit der Genfer Mehrwertsteuerregistrierung. Es ist besser, es frühzeitig zu erledigen, als sich am Ende des Jahres noch in die Hose zu machen!
Wenn Sie jedoch nicht ganz sicher sind, ob Sie mit Ihren Genfer Einnahmen dorthin gelangen, sollten Sie vielleicht ein paar Monate warten und abwarten, wie es weitergeht. Sie können sich später jederzeit für die Mehrwertsteuer registrieren, wenn es den Anschein hat, dass Ihre Einnahmen in Genf den Schwellenwert überschreiten werden. Führen Sie einfach gute Aufzeichnungen über Ihre Einnahmen in Genf, damit Sie eine genaue Prognose erstellen können.
Das Fazit lautet: Wenn Sie dieses Jahr mit Ihren Genfer Kunden definitiv mehr als CHF 100.000 verdienen möchten, müssen Sie sich so schnell wie möglich für die Mehrwertsteuer registrieren, um die Gesetze in Genf einzuhalten. Aber auch wenn Sie noch nicht so weit sind, lohnt es sich, die Anschaffung einer Umsatzsteuer-Identifikationsnummer in Betracht zu ziehen, denn die Vorteile und der professionelle Schliff verleihen Ihrem freiberuflichen Unternehmen in Genf Vorteile. Analysieren Sie die Zahlen, wägen Sie die Vor- und Nachteile ab und treffen Sie den Anruf, der zu Ihnen und Ihrem Unternehmen in Genf passt!
Wählen Sie Ihre Methode zur Mehrwertsteuererklärung
Sie haben sich also entschieden, den Schritt zu wagen und sich in Genf für die Mehrwertsteuer zu registrieren. Herzlichen Glückwunsch, Sie sind jetzt offiziell ein steuerzahlender Unternehmer in Genf! Doch bevor Sie mit der Erhebung und Rückerstattung der Mehrwertsteuer beginnen können, müssen Sie noch eine Entscheidung treffen: Wie möchten Sie Ihre Mehrwertsteuererklärungen bei den Genfer Steuerbehörden einreichen?
In der Schweiz, einschließlich Genf, gibt es drei verschiedene Methoden zur Mehrwertsteuererklärung: die Aktuelle Methode, die Flat Tax Rate Method und die *Net Tax Rate Method *. Jeder hat seine eigenen Vor- und Nachteile, also lasst uns sie einzeln aufschlüsseln.
Als Erstes haben wir die tatsächliche Methode.
Dies ist der einfachste Weg, Dinge in Genf zu erledigen – Sie behalten einfach den Überblick über die gesamte Mehrwertsteuer, die Sie Ihren Kunden in Genf in Rechnung gestellt haben, und die gesamte Mehrwertsteuer, die Sie auf Geschäftsausgaben in Genf gezahlt haben. Wenn es dann an der Zeit ist, Ihre Mehrwertsteuererklärung beim Genfer Steueramt einzureichen, ziehen Sie einfach Ihre Vorsteuer (das ist die Mehrwertsteuer, die Sie bezahlt haben) von Ihrer Ausgangssteuer (die Mehrwertsteuer, die Sie berechnet haben) ab. Wenn Sie mehr berechnet haben, als Sie bezahlt haben, schulden Sie der Genfer Regierung die Differenz. Wenn Sie mehr bezahlt haben, als Sie berechnet haben, erhalten Sie eine Rückerstattung. So cool!
Der Nachteil der tatsächlichen Methode zur Einreichung der Mehrwertsteuer in Genf ist tEs erfordert etwas mehr Aufzeichnungen und Berechnungen als die anderen Methoden. Sie müssen alle Ihre Quittungen und Rechnungen organisiert halten und sicherstellen, dass Sie Ihre Ein- und Ausgangssteuer für Ihr Genfer Unternehmen genau verfolgen. Wenn Sie jedoch ein detailorientierter Mensch sind und gerne ein klares Bild Ihrer Genfer Finanzen haben möchten, könnte die Actual-Methode die richtige Wahl sein.
Dann haben wir die Flat Tax Rate-Methode für die Mehrwertsteuererklärung in Genf.
Mit dieser Lösung müssen Sie sich nicht darum kümmern, Ihre Ein- und Ausgangssteuer für Ihr Genfer Unternehmen separat zu erfassen. Stattdessen wenden Sie einfach einen Pauschalsteuersatz auf Ihren gesamten Genfer Umsatz an, basierend auf der Branche, in der Sie tätig sind. Die Schweizer Regierung verfügt über eine Liste genehmigter Pauschalsteuersätze für verschiedene Arten von Unternehmen, sodass Sie einfach denjenigen finden, der für Sie gilt Ihre freiberufliche Arbeit in Genf und machen Sie mit.
Der Vorteil der Pauschalsteuersatzmethode für die Genfer Mehrwertsteuer besteht darin, dass sie einfacher und weniger zeitaufwändig ist als die tatsächliche Methode. Sie müssen nicht so detaillierte Aufzeichnungen über Ihre Genfer Finanzen führen oder so viel rechnen. Der Nachteil besteht darin, dass die Pauschalsteuersätze möglicherweise nicht genau Ihre tatsächliche Mehrwertsteuersituation für Ihr Genfer Unternehmen widerspiegeln. Wenn Sie viele Genfer Ausgaben mit Mehrwertsteuer haben, zahlen Sie am Ende möglicherweise mehr Steuern als bei der tatsächlichen Methode. Wenn Sie jedoch einen wartungsarmen Ansatz für die Steuern in Genf bevorzugen, könnte die Flat Tax Rate-Methode eine gute Wahl sein.
Schließlich gibt es noch die Nettosteuersatzmethode für die Mehrwertsteuer in Genf.
Dies ähnelt der Flat Tax Rate-Methode, jedoch mit niedrigeren Sätzen. Im Grunde ist es für Unternehmen in Genf mit hohen Ausgaben eine Möglichkeit, insgesamt weniger Mehrwertsteuer zu zahlen. Der Haken daran ist, dass Sie bei der Genfer Regierung einen Antrag auf Anwendung der Nettosteuersatzmethode stellen müssen, und diese wird anhand Ihrer konkreten Geschäftssituation in Genf entscheiden, ob Sie sich dafür qualifizieren.
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