Quien trabaja como autónomo en Suiza y enferma tiene un problema: no existe continuidad salarial. OR Art. 324a garantiza a los empleados el salario durante un tiempo limitado, pero esta protección solo se aplica a trabajadores por cuenta ajena. Para los autónomos, los ingresos durante una enfermedad caen a cero. Precisamente aquí entra en juego la Krankentaggeldversicherung (seguro de indemnización diaria por enfermedad) en Suiza: le paga una indemnización diaria cuando no puede trabajar por enfermedad. Esta guía explica cuánto cuesta la KTG, cómo funciona la Karenzfrist (período de espera), cuándo es obligatorio el seguro y cómo puede deducirlo fiscalmente.

Los honorarios, suplementos y condiciones de pago se acuerdan. Solicite una oferta para su caso: las cifras de un ejemplo no son datos de mercado.

Lo más importante de un vistazo

• Los honorarios, suplementos y condiciones de pago se acuerdan. Solicite una oferta para su caso: las cifras de un ejemplo no son datos de mercado.
• Karenzfrist (período de espera): 14–30 días — durante este tiempo la KTG no paga
• Indemnización diaria: normalmente 80% de los últimos ingresos
• Las primas de la KTG son deducibles fiscalmente como gastos empresarialesPuntos clave Para preparar facturas y mantener datos coherentes, use la plantilla de factura suiza o un software de contabilidad. Ejemplo hipotético: los importes solo ilustran el cálculo. No describen un cliente real ni un resultado garantizado.

¿Qué es la Krankentaggeldversicherung (KTG)?

La Krankentaggeldversicherung es un seguro que le paga una indemnización diaria cuando no puede trabajar por enfermedad o accidente. Sustituye una parte de sus ingresos laborales —típicamente el 80%— y cubre la carencia que surge cuando, como autónomo, no tiene derecho a continuidad salarial.

Importante: la KTG no es lo mismo que su seguro de enfermedad. El seguro de enfermedad regular (KVG) cubre los costes de visitas médicas, estancias hospitalarias y medicamentos. Se encarga de las facturas médicas. La KTG, en cambio, no paga ni un franco a los médicos: le paga dinero a usted para que pueda mantenerse mientras esté enfermo. Son dos seguros completamente distintos con propósitos diferentes.

La KTG se basa en la Ley de Seguro de Enfermedad (KVG). KVG Art. 3a regula el seguro de indemnización diaria como componente opcional del seguro de enfermedad. El texto vigente de la ley se encuentra en admin.ch bajo SR 832.10 (Ley de Seguro de Enfermedad). El seguro de indemnización diaria puede contratarse con la caja de enfermedad que también gestiona el seguro básico, o con una aseguradora independiente que ofrezca productos KTG.

Para los empleados, la situación está clara: OR Art. 324a obliga al empleador a continuar pagando el salario durante una enfermedad por una duración determinada —normalmente al menos tres semanas al año, según el cantón y los años de servicio también más tiempo (escala de Berna, escala de Zúrich). Muchos empleadores contratan por ello una KTG para cubrir este riesgo. Como autónomo, no tiene ningún empleador que responda por usted. Debe actuar por su cuenta.

Por qué los autónomos necesitan una KTG

Para los autónomos no se aplica OR Art. 324a. Sin empleador, no hay continuidad salarial. Si como freelance enferma durante seis semanas, sus ingresos se detienen el primer día. Las facturas que no puede emitir no se pagan. Los clientes que no puede atender buscan otra solución. Esto puede amenar su existencia —especialmente para autónomos sin reservas.

Los honorarios, suplementos y condiciones de pago se acuerdan. Solicite una oferta para su caso: las cifras de un ejemplo no son datos de mercado.

Quien está pensando en dar el paso a la autonomía encuentra en la guía Hacerse freelance en Suiza un resumen de todos los costes que le esperan —incluida la KTG.

Karenzfrist y días de carencia explicados

La Karenzfrist (período de espera) es el tiempo de espera antes de que la KTG empiece a pagar. Durante la Karenzfrist no recibe indemnización diaria. Usted elige la Karenzfrist al contratar el seguro —y tiene un impacto directo en la prima.

Karenzfrists típicas:

La lógica es sencilla: cuanto más tiempo asuma usted mismo, más barato el seguro. La mayoría de los autónomos elige 30 días —un compromiso entre prima y protección. Quien tiene reservas suficientes para sobrevivir tres meses sin ingresos puede elegir 90 días y ahorrar claramente en la prima. Quien no tiene reservas debería elegir 14 días o incluso 7 días —pero paga más.

Los días de carencia son los días individuales dentro de la Karenzfrist. Si la Karenzfrist es de 30 días y usted está enfermo 35 días, los primeros 30 días son días de carencia (sin pago), y la KTG paga por los días 31 a 35 —es decir, cinco indemnizaciones diarias.

Consejo práctico: Si tiene reservas de al menos tres mensualidades de gastos, elija 30 días de Karenzfrist. Es el punto óptimo entre prima y protección. Si no tiene reservas, elija 14 días —pero constituya reservas en paralelo para poder cubrir los días de carencia.

¿Cuánto cuesta una Krankentaggeldversicherung?

Los honorarios, suplementos y condiciones de pago se acuerdan. Solicite una oferta para su caso: las cifras de un ejemplo no son datos de mercado.

Los principales factores de precio:

• Edad: los asegurados más jóvenes pagan menos. A partir de los 40 años las primas aumentan notablemente.
• Estado de salud: con enfermedades preexistentes, el seguro puede aplicar un recargo o establecer exclusiones.
• Importe de la indemnización diaria: cuanto mayor sea la indemnización diaria (p. ej. 80% vs. 60% de los ingresos), más alta la prima.
• Karenzfrist: Karenzfrist más corta = prima más alta.
• Forma de seguro: seguro de indemnización diaria con la caja de enfermedad (conforme al KVG) vs. seguro privado.
• Indemnización diaria: 80% de los últimos ingresos
• Karenzfrist: 30 días
• Duración de la prestación: 720 días
• Los honorarios, suplementos y condiciones de pago se acuerdan. Solicite una oferta para su caso: las cifras de un ejemplo no son datos de mercado.

Si controla sus ingresos y gastos de forma ordenada, sabe exactamente cuál debe ser el importe de su indemnización diaria. Con Crear facturas con Magic Heidi mantiene sus ingresos bajo control —y sabe qué importe debe reponer en caso de enfermedad.

Deducción KTG: cómo deducir fiscalmente la Krankentaggeldversicherung

Buena noticia: las primas de la KTG son deducibles fiscalmente para los autónomos. Se consideran gasto empresarial y reducen así su beneficio neto imponible. Esto significa: no solo asume menos riesgo, sino que también paga menos impuestos.

La ESTV (Administración Federal de Contribuciones) trata las primas de la Krankentaggeldversicherung para autónomos como gastos empresariales deducibles —siempre que el seguro sirva para asegurar los ingresos laborales. En los autónomos este es habitualmente el caso. Las directrices oficiales se encuentran en el sitio web de la ESTV en los documentos sobre el impuesto sobre beneficios para autónomos.

Un ejemplo de cálculo:

Los honorarios, suplementos y condiciones de pago se acuerdan. Solicite una oferta para su caso: las cifras de un ejemplo no son datos de mercado.

Esto se aplica también a otros gastos empresariales. Quien funda una empresa individual, debería registrar todos los gastos empresariales desde el principio —primas KTG, responsabilidad civil profesional, software, material de trabajo. Cada franco deducible reduce la carga fiscal.

Atención: si como autónomo percibe indemnizaciones diarias de la KTG, estas suelen ser imponibles como ingresos sustitutivos. Debe declararlas en la declaración fiscal como ingresos. No es una desventaja —es simplemente la otra cara de la moneda: primas deducibles, indemnizaciones diarias imponibles. La ESTV publica hojas informativas actualizadas al respecto.

Si se pregunta qué otros gastos puede deducir, vale la pena consultar la guía sobre facturar el MWST (IVA suizo) como freelance —aunque trata principalmente del MWST (IVA suizo), la estructura de los gastos empresariales es la misma.

Krankentaggeldversicherung: ¿obligatoria o voluntaria para autónomos?

La respuesta depende de si tiene empleados o no.

Para autónomos sin empleados: voluntaria.

Si contrata empleados, también debe registrarse en la AHV y elaborar nóminas. Los criterios para la actividad autónoma están regulados en AHVG Art. 2–3. Puede encontrar información al respecto en ahv.ch. Quien trabaja como autónomo de forma secundaria encuentra en la guía autónomo a tiempo parcial más indicaciones sobre la AHV y el seguro social.

Comparar proveedores: caja de enfermedad vs. aseguradora

Si desea contratar una KTG, tiene dos tipos de proveedores: cajas de enfermedad reconocidas por el KVG y aseguradoras privadas. Ambas ofrecen seguros de indemnización diaria, pero con diferencias.

Cajas de enfermedad reconocidas por el KVG:

Cajas como Swica, Helsana, CSS, KPT y Sanitas ofrecen el seguro de indemnización diaria como complemento al seguro básico. Las ventajas: a menudo no hay selección médica, la admisión suele estar garantizada y las primas se calculan según el riesgo. El seguro de indemnización diaria conforme al KVG es especialmente atractivo para autónomos que buscan una solución sencilla sin examen de salud.

• Swica: seguro de indemnización diaria con Karenzfrists flexibles (7–90 días), duración de prestación seleccionable.
• Helsana: KTG con diferentes modelos de indemnización diaria, combinable con el seguro básico.
• CSS: indemnización diaria con porcentaje y Karenzfrist seleccionables.
• Sanitas: modelos de indemnización diaria transparentes, gestión digital.

Aseguradoras privadas:

Aseguradoras como AXA, Die Mobiliar y Baloise ofrecen productos KTG que pueden contratarse independientemente de una caja de enfermedad. Las ventajas: a menudo mayor flexibilidad, indemnizaciones diarias más altas posibles, plazos seleccionables. Los inconvenientes: a menudo se requiere examen de salud, posibles exclusiones por enfermedades preexistentes, las primas pueden subir con la edad.

A qué prestar atención al comparar:

1. Importe de la indemnización diaria: ¿qué porcentaje de los ingresos se reemplaza? 80% es el estándar, algunos proveedores ofrecen hasta el 100%.
2. Karenzfrist: elija una que se adapte a sus reservas.
3. Enfermedades preexistentes: ¿se excluyen o se cubren con recargo?
4. Examen de salud: ¿es necesario un reconocimiento médico? En cajas KVG normalmente no, en aseguradoras privadas a menudo sí.
5. Adaptabilidad: ¿puede modificar la indemnización diaria y la Karenzfrist más adelante?
6. Período de cancelación: ¿con qué flexibilidad puede cambiar de seguro?

Consejo práctico: Solicite al menos tres ofertas —de una caja de enfermedad y de dos aseguradoras privadas. Compare no solo la prima, sino también las condiciones. La KTG más barata no es la mejor si no paga en la enfermedad que realmente le afecte.

Compare las funciones necesarias para su actividad y consulte los precios bexio para las tarifas actuales. El plan gratuito de Magic Heidi incluye 3 facturas y 3 gastos. Pro cuesta CHF 25.00 al mes con pago anual (CHF 299.00 al año), o CHF 39.00 con pago mensual. Consulte los precios.

Preguntas frecuentes (FAQ)