Buchhaltung für Kreative: Rechnungen für Foto, Video und Social-Media

Für Fotografen gilt in der Schweiz ein Saldosteuersatz von 5.1%. Das bedeutet: Statt dem normalen MWST-Satz von 8.1% rechnet du mit der vereinfachten Saldosteuermethode ab und zahlst nur 5.1% deines Umsatzes an die ESTV. Die Bezugsteuer auf Auslandsleistungen (Adobe CC etc.) muss trotzdem separat deklariert werden.

Für Grafikateliers und Werbeagenturen gilt ein Saldosteuersatz von 5.9%. Dieser Satz gilt für grafische Gestaltung, Kommunikationsdesign und Agenturleistungen. Auch hier liegt der Satz deutlich unter dem Normalsatz von 8.1%.

Nutzungsrechte sollten als eigene Rechnungsposition aufgeführt werden, getrennt von der kreativischen Leistung. Beispiel: 'Fotoproduktion Produktshooting — CHF 800' und darunter 'Nutzungsrechte: 1 Jahr, digital, DACH-Gebiet — CHF 400'. Halte schriftlich fest, für welchen Zeitraum, welches Medium und welches Gebiet die Rechte gelten. Magic Heidi ermöglicht dir, eigene Standardpositionen zu speichern und wiederzu verwenden.

Ja, das ist die gängige Praxis. Erstelle einfach separate Positionen auf derselben Rechnung: eine für die Produktionsleistung (Shooting, Schnitt etc.) und eine für die Nutzungsrechte. Halte die Beschreibung der Nutzungsrechte so präzise wie möglich: Zeitraum, Medium (Print, Online, Social), Gebiet.

In Magic Heidi kannst du eine Rechnungsvorlage erstellen und sie monatlich wiederverwenden. Speichere alle fixen Positionen (Social-Media-Management Monatspauschale, Content-Produktion x Posts, Community Management) einmal als Vorlage — beim nächsten Monat passen sich nur Datum und Rechnungsnummer an. Kein copy-pasten mehr.

Ja, wenn du als MWST-Pflichtiger digitale Dienstleistungen aus dem Ausland beziehst (Adobe CC, Shutterstock, Canva Pro, Envato etc.), schuldest du dafür Bezugsteuer in Höhe des Schweizer MWST-Satzes. Diese wird in deiner MWST-Abrechnung separat deklariert. Auch wenn du den Saldosteuersatz anwendest, ist die Bezugsteuer separat fällig. Magic Heidi hilft dir, Auslandsausgaben separat zu erfassen.

Du wirst MWST-pflichtig, sobald dein Jahresumsatz CHF 100'000 übersteigt. Darunter bist du von der MWST befreit — kannst dich aber freiwillig registrieren lassen, was sich lohnt, wenn du viele vorsteuerabzugsberechtigte Ausgaben hast. Beim Saldosteuersatz gibt es zudem vereinfachte Abrechnungsmöglichkeiten.

Ausrüstung unter ca. CHF 1'000 kann direkt als Aufwand verbucht werden. Teurere Geräte (Kameras, professionelle Objektive, Drohnen) werden über 3–5 Jahre abgeschrieben. In Magic Heidi fotografierst du einfach den Kassenbon — die KI erfasst Betrag, Datum und schlägt eine Kategorie vor. Die steuerliche Behandlung besprichst du einmalig mit deinem Treuhänder.

Ja. Magic Heidi unterstützt mehrere Währungen. Bei B2B-Kunden in der EU (mit gültiger UID/VAT-Nummer) wendest du das Reverse-Charge-Verfahren an: Du stellst ohne Schweizer MWST in Rechnung, der Kunde versteuert die Leistung selbst in seinem Land. Du hältst die UID-Nummer des Kunden als Nachweis fest.