GeTax Genf: Leitfaden zur Steuererklärung für Selbständigerwerbende
Ein praktischer Leitfaden für Genfer Freelancer und Selbständigerwerbende, die ihre Steuererklärung mit GeTax ausfüllen. Anhänge B1 bis B4, einfache oder doppelte Buchhaltung und alles, was Sie vor dem Einreichen wissen müssen.
Bevor Sie beginnen: das müssen Sie wissen.
Als Selbständigerwerbende/r in Genf enthält Ihre Steuererklärung einen besonderen Teil: die Anhänge B (B1 bis B4). Sie müssen diese Anhänge in GeTax ausfüllen und Ihre Buchhaltungsunterlagen als Belege beilegen — beides ist erforderlich.
Anhänge B1–B4
Pflicht für SelbständigerwerbendeBuchhaltung beilegen
Zusätzlich zu den GeTax-AnhängenCHF 50 Gebühr
Bei fehlenden BelegenEinfache oder doppelte Buchhaltung?
Die gute Nachricht: Die meisten Freelancer brauchen keine doppelte Buchhaltung.
| Jahresumsatz | Buchführungspflicht |
|---|---|
| Unter CHF 100'000 | Keine gesetzliche Buchführungspflicht, aber eine Aufstellung der Einnahmen/Ausgaben ist für die Steuererklärung nötig |
| CHF 100'000 – 500'000 | Einfache Buchhaltung (Einnahmen und Ausgaben + Vermögensaufstellung) |
| Über CHF 500'000 | Doppelte Buchhaltung obligatorisch (Bilanz + Erfolgsrechnung) |
Liegt Ihr Umsatz unter CHF 500'000, genügt eine einfache Aufstellung der Einnahmen und Ausgaben (zum Beispiel ein Excel-Export von Magic Heidi) als Grundlage. Dazu müssen Sie eine Vermögensaufstellung erstellen — also den Wert Ihrer geschäftlichen Aktiven und Passiven per 31. Dezember.
Die vier Anhänge B:
was enthält welcher?
Die Anhänge B1 bis B4 sind das Herzstück Ihrer Steuererklärung als Selbständigerwerbende/r in GeTax. Hier erfahren Sie, was jeder Anhang abdeckt und welche Unterlagen Sie dafür benötigen.
B1 — Allgemeine Angaben
Der administrative Teil. Keine Buchhaltungszahlen, nur Eckdaten zu Ihrer Tätigkeit.
- Name / Firmenbezeichnung
- Rechtsform (Einzelfirma usw.)
- Art der Buchführung
- Datum der Aufnahme oder Aufgabe der Tätigkeit
B2 — Ergebnis und Bilanz
Hier kommen Ihre Buchhaltungszahlen ins Spiel. Unterteilt in Erfolgsrechnung und vereinfachte Bilanz.
- Einnahmen / Umsatz
- Aufwand nach GeTax-Kategorien
- Gewinn oder Verlust
- Aktiven und Geschäftsvermögen
B3 — Ergänzungen
Detailliert einzelne Positionen aus B2. Für digitale Freelancer oft praktisch leer.
- Abschreibungstabelle
- Warenlager-Bewertung
- Details zu Rückstellungen
- Anschaffungspreis und Restwert
B4 — Privatanteile
Die Grenze zwischen geschäftlicher und privater Nutzung. AHV-Beiträge gehören NICHT hierher.
- Repräsentationsaufwand
- Naturalbezüge
- Privatanteile (Telefon, Büro, Fahrzeug)
- AHV-Beiträge → Rubriken 32.10–32.95
Anhang B2: das Herzstück Ihrer Steuererklärung
Der Anhang B2 ist der wichtigste. Er enthält Ihre Erfolgsrechnung und Ihre Bilanz — die Zahlen, die das Steueramt für die Veranlagung heranzieht.
Teil 1: Die Erfolgsrechnung
Hier tragen Sie Ihre Einnahmen und Ausgaben in die GeTax-Kategorien ein:
| GeTax-Rubrik | Inhalt |
|---|---|
| 12.20 | Erträge / Umsatz |
| 12.21 | Material-, Waren- und Dienstleistungsaufwand |
| 12.22 | Personalaufwand |
| 12.23 | Abschreibungen |
| 12.24 | Rückstellungen |
| 12.41 | Schuldzinsen |
| 12.42 | Allgemeine Geschäfts- und Betriebskosten |
| 12.46 | Gewinn oder Verlust |
| 12.01 / 57.10 | Reingewinn oder Geschäftsverlust |
Wenn Sie Magic Heidi verwenden, deckt Ihr Export von Einnahmen, Ausgaben und Gewinn den Grossteil dieses Teils ab. Sie müssen lediglich Ihre Ausgaben den richtigen GeTax-Kategorien zuordnen.
Teil 2: Die Bilanz
Auch bei einfacher Buchhaltung verlangt GeTax:
| GeTax-Rubrik | Inhalt |
|---|---|
| 12.48 | Umlaufvermögen (Banksaldo, Debitoren) |
| 12.49 | Anlagevermögen (IT-Ausrüstung, Mobiliar — Nettowert) |
| 12.50 | Geschäftsvermögen brutto (Total Aktiven) |
Für Freelancer ohne Immobilien oder Warenlager beschränkt sich das oft auf: Saldo des Geschäftskontos + offene Forderungen per 31.12.
Anhang B3: Abschreibungen und Ergänzungen
Der Anhang B3 schlüsselt einzelne Positionen aus dem Anhang B2 im Detail auf:
- Abschreibungstabelle — für jeden Vermögenswert: Anschaffungsdatum, Kaufpreis, Abschreibungssatz, kumulierte Abschreibungen, Restwert
- Warenlager-Bewertung — falls Sie physische Bestände führen
- Rückstellungen — Aufstellung und Begründung jeder gebildeten Rückstellung
Für viele digitale Freelancer (Berater, Entwickler, Grafiker usw.) ist dieser Anhang praktisch leer: kein Warenlager, kaum abzuschreibende Aktiven, keine Rückstellungen. Wenn Sie einen Computer oder Büromöbel abschreiben, wird die Berechnung hier aufgeführt.
Anhang B4: Privatbezüge und Privatanteile
Der Anhang B4 behandelt die Grenze zwischen geschäftlicher und privater Nutzung:
- Kundenbewirtung und Repräsentationsaufwand — Geschäftsessen, Kundengeschenke
- Naturalbezüge — wenn Sie Waren oder Dienstleistungen für den Privatgebrauch entnehmen
- Privatanteile an Geschäftskosten — der private Anteil gemischter Ausgaben (Telefon, Fahrzeug, Homeoffice)
Hier geben Sie zum Beispiel an, dass 50% Ihres Telefonabonnements privat genutzt werden oder dass Sie 15 m² Ihrer Wohnung als Büro verwenden.
Wichtig: Sozialversicherungsbeiträge (AHV/IV, 2. Säule usw.) gehören NICHT in den Anhang B4. Diese werden in den Rubriken 32.10 bis 32.95 der Hauptsteuererklärung abgezogen.
Was deckt Ihr Magic-Heidi-Export ab?
Ihre Buchhaltung in Magic Heidi deckt einen grossen Teil der GeTax-Anhänge ab. Hier sehen Sie, was abgedeckt ist und was Sie separat vorbereiten müssen.
| Element | Magic Heidi | GeTax-Anhang |
|---|---|---|
| Einnahmen / Umsatz | ✅ Abgedeckt | B2 (Erträge) |
| Ausgaben nach Kategorie | ✅ Zuzuordnen | B2 (Aufwand) |
| Gewinn / Verlust | ✅ Abgedeckt | B2 (Ergebnis) |
| Bilanz / Vermögensaufstellung | ❌ Separat erstellen | B2 (Bilanz) |
| Angaben zur Tätigkeit | ❌ Manuell ausfüllen | B1 |
| Abschreibungstabelle | ❌ Separat erstellen | B3 |
| Privatanteile | ❌ Persönliche Angabe | B4 |
Einzureichende Dokumente zur Steuererklärung
Zusätzlich zum Ausfüllen der Anhänge B in GeTax müssen Sie folgende Unterlagen beilegen.
Jahresabschluss
Unterzeichneter Jahresabschluss (Bilanz + Erfolgsrechnung) oder bei einfacher Buchhaltung eine Aufstellung der Einnahmen/Ausgaben, eine Vermögensaufstellung und das Detail der Privatbezüge. Obligatorisch.
Sozialversicherungsbeiträge
Nachweis der bezahlten AHV/IV-Beiträge oder Akontozahlungen im betreffenden Jahr. Falls gemäss den ausgefüllten Rubriken zutreffend.
Berufliche Vorsorge
Bescheinigung der beruflichen Vorsorge (2. Säule), falls zutreffend.
Magic-Heidi-Export
Tipp: Exportieren Sie Ihre Buchhaltung als PDF und laden Sie sie in GeTax hoch. Ergänzen Sie eine Zeile mit Ihrer Vermögensaufstellung per 31.12.
Häufige Fragen zu GeTax und Selbständigerwerbenden
Kann ich einfach mein Excel beilegen und die Anhänge B weglassen?
Nein. In Genf müssen Sie die Anhänge B1–B4 in GeTax ausfüllen UND Ihre Buchhaltungsunterlagen als Belege beilegen. Die Anhänge sind eine standardisierte Zusammenfassung, die das Steueramt für die Veranlagung verwendet. Wenn Sie Ihre Unterlagen nicht von sich aus beilegen, kann das Steueramt eine Gebühr von CHF 50 erheben.
Welche Buchhaltung muss ich unter CHF 100'000 Umsatz führen?
Sie haben keine gesetzliche Buchführungspflicht, müssen aber trotzdem eine Aufstellung Ihrer Einnahmen und Ausgaben vorweisen können, um die Anhänge B auszufüllen. Ein einfaches Excel oder ein Magic-Heidi-Export reicht dafür aus.
Wo trage ich meine AHV-Beiträge in GeTax ein?
Sozialversicherungsbeiträge (AHV/IV, 2. Säule usw.) gehören NICHT in den Anhang B4. Sie werden in den Rubriken 32.10 bis 32.95 der Hauptsteuererklärung abgezogen.
Was trage ich in die Bilanz ein, wenn ich als Freelancer kein Lager und keine Immobilien habe?
Für digitale Freelancer beschränkt sich die Bilanz meist auf den Saldo des Geschäftskontos + offene Kundenforderungen per 31. Dezember. Tragen Sie diese Beträge in die Rubriken 12.48 (Umlaufvermögen) und 12.50 (Geschäftsvermögen brutto) ein.
Ist der Anhang B3 Pflicht, auch wenn ich nichts abzuschreiben habe?
Sie müssen ihn ausfüllen, wenn Sie in Anhang B2 Abschreibungen, Warenbestände oder Rückstellungen deklariert haben. Sind diese Positionen null, bleibt der Anhang B3 effektiv leer und Sie können ihn so belassen.
Wie deklariere ich mein Homeoffice?
Im Anhang B4 geben Sie den Privatanteil Ihrer gemischten Kosten an. Für ein Homeoffice berechnen Sie die genutzte Fläche (z.B. 15 m² von 60 m² = 25% geschäftlich). Der geschäftliche Anteil der Miete/Nebenkosten kann als Betriebsaufwand in B2 abgezogen werden.
Vereinfachen Sie Ihre Buchhaltung als Selbständige/r
Magic Heidi hilft Ihnen, Einnahmen und Ausgaben das ganze Jahr über im Griff zu behalten. Zum Zeitpunkt der Steuererklärung exportieren Sie Ihre Buchhaltung als PDF und füllen Ihre GeTax-Anhänge entspannt aus.