Como Preencher Sua Declaração VaudTax como Profissional Autônomo

O Que Você Precisa Antes de Começar

Reúna estes documentos antes de acessar o VaudTax:

Documentos essenciais

• Formulário de declaração fiscal (recebido pelo correio) com seu número de contribuinte e código de controle
• Arquivo .vaudtax do ano anterior (se você declarou eletronicamente no ano passado)
• Registros contábeis completos do Magic Heidi ou seu sistema de contabilidade
• Certificados de salário se você trabalhou como empregado durante o ano

Documentos adicionais que você pode precisar

• Extratos bancários ou eRelevé fiscal para importação automática de dados
• Certificados de contribuição do terceiro pilar (3a)
• Comprovantes de pagamento AVS/LPP
• Confirmações de pagamento de seguros profissionais
• Recibos de despesas comerciais significativas

Baixe o questionário para autônomos: Você precisará do formulário 21021-b (para autônomos sem contabilidade comercial). Baixe-o do site do Cantão de Vaud antes de começar.

Prazos Importantes Que Você Deve Conhecer

• 15 de março de 2025: Prazo oficial para declarações fiscais de 2024
• 30 de junho de 2025: Período de tolerância automático (sem necessidade de solicitação)
• 30 de setembro de 2025: Prazo máximo de extensão (solicitação gratuita antes de 30 de junho)
• Multas por atraso: Geralmente CHF 50 após os períodos de tolerância

Dica profissional: Declare cedo para evitar estresse de última hora. O sistema pode ficar lento perto dos prazos.

Lista de verificação final da contabilidade

Revise estas categorias de despesas no Magic Heidi:

Despesas de transporte:

• Viagens de negócios (trem, avião, hotel)
• Quilometragem se usar veículo pessoal
• Taxas de estacionamento para reuniões de negócios
• Passes de transporte público usados para trabalho

Despesas gerais de negócios:

• Assinaturas de software (Magic Heidi, Adobe, Microsoft 365)
• Nomes de domínio e hospedagem web
• Associações e membros profissionais
• Prêmios de seguro empresarial

Serviços e marketing:

• Gastos com publicidade Facebook/Google
• Pagamentos a freelancers e subcontratados
• Taxas de consultoria profissional
• Design gráfico e redação

Deduções frequentemente esquecidas:

• Telefone celular (parte comercial)
• Despesas de home office (aluguel/utilidades proporcionais)
• Cursos de desenvolvimento profissional
• Taxas de contabilidade e preparação fiscal
• Taxas bancárias e de transação

Importante: Como profissional autônomo, você deduz essas despesas diretamente na sua contabilidade empresarial. Elas reduzem seu resultado líquido, que é o que você declarará no VaudTax.

Calcule seus números

Você precisará de duas cifras prontas:

1. Faturamento anual: Receita total de todas as faturas (antes das despesas)
2. Resultado líquido: Receita menos todas as despesas comerciais

No Magic Heidi, esses valores aparecem nos seus relatórios anuais. Verifique se correspondem aos seus extratos bancários.

Passo 2: Acesse o VaudTax e Faça Login

Visite a plataforma oficial VaudTax em impots.vd.ch/vaudtax.

Insira suas credenciais

Encontre o formulário de declaração fiscal recebido pelo correio. Você precisa de:

• Número de contribuinte: Insira no formato original com pontos (exemplo: 123.123.12)
• Código de controle: Uma letra seguida de 5 dígitos (exemplo: N12345)

Nota de segurança: Após 5 tentativas de login falhas, o acesso é bloqueado por 60 minutos. Verifique suas entradas.

Alternativa: Modo de simulação

Ainda não tem suas credenciais? O VaudTax oferece um modo de simulação para explorar a plataforma e planejar sua declaração. Isso ajuda a identificar quais informações você precisará.

Passo 3: Importe os Dados do Ano Anterior

O VaudTax pergunta se você quer importar a declaração do ano passado. Sempre escolha "Sim" se disponível.

Por que importar economiza tempo

A importação traz:

• Informações pessoais (endereço, estado civil)
• Dados bancários
• Apólices de seguro
• Deduções recorrentes
• Valores do ano anterior como referência

Formatos de arquivo aceitos

• Arquivos .vaudtax da plataforma online (2023 em diante)
• Arquivos .tax do antigo software VaudTax (antes de 2024)

Primeira vez declarando? Pule esta etapa. Você inserirá tudo manualmente.

Passo 4: Escolha Seu Modo de Preenchimento

O VaudTax oferece dois modos: Guiado e Autônomo.

Recomendação: Escolha o modo autônomo a menos que tenha circunstâncias incomuns (múltiplas propriedades, investimentos complexos, renda internacional).

Selecione suas seções relevantes

Marque estas opções como profissional autônomo:

• ✅ Informações pessoais (sempre obrigatório)
• ✅ Atividades independentes (Activités indépendantes) - sua seção principal
• ✅ Atividades assalariadas (se você também trabalhou como empregado)
• ✅ Títulos e ativos (se você tem investimentos)
• ✅ Imóveis (se você possui propriedades)

Seções não marcadas não aparecerão, mantendo seu fluxo de trabalho focado.

Passo 5: Complete as Informações Pessoais (Contribuinte 1)

Esta seção cobre detalhes básicos sobre você e seu domicílio.

O que preencher

• Nome legal completo e data de nascimento
• Endereço e município
• Estado civil e composição familiar
• Informações de contato (telefone, email)

Caixas de situação profissional

Marque todas que se aplicam à sua situação:

• Atividade independente: Sempre marque esta
• Atividade assalariada: Marque se você recebeu algum certificado de salário
• Múltiplas atividades: Comum para freelancers com emprego em tempo parcial

Exemplo: Muitos consultores trabalham 3 dias/semana para um cliente (assalariado) enquanto administram seu próprio negócio (autônomo). Marque ambas as opções.

Passo 6: Atividades Assalariadas (Se Aplicável)

Complete esta seção apenas se você recebeu um certificado de salário (certificat de salaire) durante 2024.

Atividade principal vs. acessória

O VaudTax pergunta se seu emprego foi "principal" ou "acessório":

• Atividade principal: Gera renda suficiente para viver (tipicamente tempo integral ou parcial substancial)
• Atividade acessória: Renda complementar (contratos curtos, trabalho ocasional)

Por que importa: Atividades principais têm tratamento fiscal diferente para deduções e contribuições sociais.

Dica profissional: Se você trabalhou em tempo integral por parte do ano antes de se tornar totalmente autônomo, esse emprego conta como "principal" para esses meses.

Tipo de atividade: Principal ou acessória?

Aplique a mesma lógica das atividades assalariadas:

• Principal: Seu negócio é sua fonte primária de renda
• Acessória: Negócio paralelo enquanto principalmente empregado em outro lugar

Impacto fiscal: Atividades independentes principais podem se qualificar para limites de dedução diferentes e têm implicações para contribuições AVS.

Resultado líquido (Montant du résultat)

Insira seu lucro líquido anual: Receita menos todas as despesas comerciais.

Este número vem diretamente da sua contabilidade no Magic Heidi. É sua renda empresarial tributável.

Exemplo de cálculo:

• Faturas anuais: CHF 85.000
• Despesas comerciais: CHF 28.000
• Resultado líquido: CHF 57.000 ← Insira este número

Faturamento (Chiffre d'affaires)

Insira sua receita bruta antes de quaisquer despesas.

Este deve ser maior que seu resultado líquido. Mostra às autoridades fiscais o volume do seu negócio.

Usando o exemplo acima: CHF 85.000

Contribuições previdenciárias profissionais

O VaudTax pergunta: "Você deduziu pagamentos a fundos de pensão profissionais (LPP)?"

Responda "Não" para a maioria dos profissionais autônomos. Eis o motivo:

Você declarará seus pagamentos de AVS, LPP e outros seguros posteriormente na seção "Primes et cotisations d'assurances" (Prêmios e contribuições de seguros). Esse é o lugar correto para essas deduções.

Exceção: Apenas responda "Sim" se você fez pagamentos a uma fundação de segundo pilar especificamente para profissionais autônomos e ainda não os incluiu nas suas despesas comerciais.

Passo 8: Complete o Questionário para Autônomos (21021-b)

Baixe o formulário 21021-b do site do Cantão de Vaud se ainda não o fez.

O que este questionário cobre

O questionário pergunta sobre:

• Natureza da sua atividade empresarial
• Endereço comercial (home office ou local separado)
• Equipamentos e ativos usados para negócios
• Uso de veículo para fins profissionais
• Porcentagem da casa usada para negócios
• Relacionamentos com clientes e contratos principais

Seções que você geralmente pode pular

A maioria dos freelancers e consultores pode deixar em branco:

• Seções de inventário (você não mantém estoque)
• Maquinário e equipamento (além de computadores)
• Instalações comerciais (se trabalha de casa)
• Informações de funcionários (se você é empresário solo)

Seções principais para preencher com cuidado

Descrição do negócio: Seja específico sobre o que você faz. "Consultoria de marketing" é melhor que "consultoria."

Local de trabalho: Se você trabalha de casa, indique a porcentagem da sua casa dedicada exclusivamente ao uso comercial. Isso sustenta deduções de home office.

Uso de veículo: Se você usa um veículo pessoal para negócios, estime a porcentagem de uso profissional (não deslocamento).

Assine e anexe

Após completar, assine o questionário e salve-o. Você o anexará à sua declaração VaudTax antes do envio.

Passo 9: Ativos e Títulos

Declare ativos não comerciais em 31 de dezembro de 2024.

Criptomoedas e metais preciosos

O VaudTax pergunta especificamente sobre:

• Bitcoin, Ethereum e outras criptomoedas
• Ouro, prata e metais preciosos
• Holdings em dinheiro acima de valores normais

Como avaliar:

• Criptomoedas: Valor de mercado em 31 de dezembro de 2024 (verifique exchanges)
• Metais preciosos: Preço de mercado atual vezes peso/quantidade

Tratamento fiscal: Estes não são tributados como renda, mas contam para seu patrimônio total para cálculo do imposto sobre patrimônio.

Contas bancárias e investimentos

Seu eRelevé fiscal (extrato fiscal eletrônico de bancos suíços) preenche automaticamente muitos campos. Revise para verificar a precisão.

Passo 11: Despesas Profissionais e Outras Deduções

Não perca essas deduções frequentemente esquecidas:

Educação continuada

Dedutível se diretamente relacionado à manutenção das suas habilidades profissionais atuais (não requalificação para nova carreira). Exemplos:

• Conferências e seminários do setor
• Renovações de certificações profissionais
• Cursos de habilidades técnicas
• Workshops de desenvolvimento de negócios

Limite: CHF 12.900 para autônomos (2024)

Custos de cuidados infantis

Se você paga por cuidados infantis enquanto trabalha:

• Deduza custos reais até os limites legais
• Requer recibos de prestadores registrados
• Ambos os pais trabalhando é um requisito

Outras deduções

• Juros sobre empréstimos comerciais (não hipotecas pessoais)
• Pagamentos de pensão alimentícia
• Doações a partidos políticos e caridade (limites aplicam-se)

Passo 12: Salve Seu Trabalho Frequentemente

O VaudTax não salva automaticamente. Você deve salvar manualmente.

Como salvar

1. Clique no botão salvar no lado direito da tela
2. Escolha onde salvar o arquivo .vaudtax
3. Use um nome de arquivo claro: VaudTax_2024_[SeuNome].vaudtax

Salve a cada 10-15 minutos e após completar cada seção principal. Se você fechar o navegador sem salvar, todo o progresso é perdido.

Dica de armazenamento: Salve em uma pasta na nuvem (Dropbox, Google Drive) para backup automático e acesso de múltiplos dispositivos.

Números para verificar

• ✓ Resultado líquido corresponde ao seu software de contabilidade
• ✓ Faturamento é maior que resultado líquido
• ✓ Contribuições AVS correspondem ao seu extrato anual
• ✓ Contribuições do 3º pilar não excedem os limites
• ✓ Todos os certificados de salário inseridos corretamente

Documentos para anexar

• ✓ Formulário 21021-b (questionário para autônomos) assinado
• ✓ Certificados de salário (se aplicável)
• ✓ Documentos comprobatórios para deduções incomuns

Erros comuns para detectar

Erros mais frequentes que profissionais autônomos cometem:

1. Confundir despesas pessoais e comerciais
2. Esquecer de deduzir pagamentos AVS
3. Declarar receita bruta em vez de resultado líquido
4. Perder deduções óbvias (software, associações profissionais)
5. Não atualizar valores de pagamento do ano anterior

Verifique duas vezes: Seus adiantamentos (acomptes provisoires) ainda são apropriados com base na renda deste ano? Se sua renda mudou significativamente, solicite um ajuste para evitar pagar demais ou de menos.

Passo 14: Envie Sua Declaração

Uma vez revisada, você está pronto para enviar eletronicamente.

Regras de envio eletrônico

• Limite de 5 envios: Você só pode enviar eletronicamente 5 vezes no total
• Janela de modificação de 6 dias: Após o primeiro envio, você tem 6 dias para modificar e reenviar
• Após o limite: Deve imprimir e enviar pelo correio quaisquer alterações adicionais

Recomendação: Envie apenas quando estiver confiante de que tudo está correto. Use todas as suas revisões antes de clicar em enviar.

O que acontece após o envio

1. Confirmação imediata: Você verá uma confirmação na tela
2. Recibo por email: Confirmação enviada ao seu email registrado
3. Período de espera da avaliação: Tipicamente 2-6 meses
4. Avaliação provisória: Você receberá seu cálculo de imposto
5. Pagamento ou reembolso: Baseado na avaliação vs. seus adiantamentos

Ajuste os adiantamentos

Se sua renda de 2024 foi significativamente diferente de 2023, solicite um ajuste de adiantamento para 2025. Isso previne:

• Pagar demais e perder o uso do seu dinheiro
• Pagar de menos e enfrentar uma conta de imposto grande depois

Entre em contato com o escritório fiscal no início do ano para ajustar.

Considere ajuda profissional para situações complexas

Contrate um consultor fiscal se você:

• Tem renda ou clientes internacionais
• Possui múltiplas propriedades
• Fez investimentos significativos
• Mudou de estrutura legal (passou do limite de receita)
• Tem deduções incomumente complexas

Custo vs. benefício: Um profissional fiscal (CHF 500-2.000) frequentemente pode economizar mais do que sua taxa através de otimização.

Perguntas sobre este guia? Entre em contato conosco em hello@magicheidi.ch. Estamos aqui para ajudar profissionais autônomos suíços a ter sucesso.

Última atualização: Janeiro de 2025 para a declaração do ano fiscal 2024 no Cantão de Vaud.