El 50% de los autónomos suizos llegan a la jubilación sin 2º ni 3er pilar. Descubre cómo construir una jubilación sólida con las reglas e importes 2025.
A diferencia de los asalariados, no tienes un empleador que cotice por ti. Pagas el 100% de tus cotizaciones AVS. ¿Y el 2º pilar? No es obligatorio para ti. Los autónomos suelen interesarse por su jubilación solo diez años antes – es demasiado tarde para recuperar años sin cotización.
Comprende las reglas específicas para autónomos y optimiza tu previsión.
| Ingreso anual | Tasa de cotización |
|---|---|
| Hasta CHF 10'100 | Mínimo CHF 530/año |
| CHF 10'100 - 60'500 | Tasa decreciente |
| Más de CHF 60'500 | 10% del ingreso |
A partir de diciembre 2026, recibirás una 13ª pensión AVS junto con la pensión de diciembre. Un bonus bienvenido, pero insuficiente para compensar la ausencia de 2º pilar.
El 2º pilar no es obligatorio para autónomos, pero ofrece ventajas fiscales importantes.
Si tienes personal, únete a su institución de previsión.
Médicos, abogados, arquitectos suelen tener su propia caja especializada.
Abierta a todos los autónomos, sin condición de profesión.
| Situación | Tope anual |
|---|---|
| Con 2º pilar | CHF 7'258 |
| Sin 2º pilar | CHF 36'288 (o 20% del ingreso) |
| Criterio | Pilar 3a | Pilar 3b |
|---|---|---|
| Deducción fiscal | ✅ Sí, hasta el tope | ❌ No |
| Disponibilidad | 🔒 Bloqueado hasta jubilación* | ✅ Libre |
| Fiscalidad al retiro | 📉 Tasa reducida | 📊 Según cantón |
*Excepciones: compra de vivienda, salida de Suiza, inicio de actividad independiente.
Desde enero 2025, puedes recuperar los años en que no cotizaste el máximo al 3er pilar. Recompra posible sobre 10 años atrás, hasta CHF 7'258 por año – 100% deducible de tus impuestos.
Iniciaste tu actividad en 2020 pero nunca cotizaste el máximo. En 2026, podrías teóricamente recuperar 5 años, es decir hasta CHF 36'290 en recompras deducibles además de tu cotización anual.
Recomendaciones adaptadas a cada etapa de tu trayectoria como autónomo.
Empieza con una cuenta 3a bancaria (no un seguro). Tus ingresos son inciertos – una cuenta bancaria te da libertad para cotizar el importe que quieras, sin compromiso.
Con ingresos estables, combina 2º pilar + 3er pilar para maximizar tus ventajas fiscales y tu capital de jubilación.
Es el momento de maximizar las recompras. Cada franco recomprado reduce tus impuestos y aumenta tu capital de jubilación.
Compara las dos opciones para elegir la mejor según tu situación.
| Criterio | 2º Pilar (LPP) | 3er Pilar A |
|---|---|---|
| Cotización máx. | 25% del salario asegurable | CHF 36'288 (sin LPP) |
| Deducción fiscal | ✓ Sí | ✓ Sí |
| Flexibilidad | Media | ✓ Alta |
| Rendimiento 2025 | Mín. 1.25% (obligatorio) | Variable según inversión |
| Retiro anticipado | Condiciones estrictas | Compra vivienda, salida CH |
| Gestión | Institución de previsión | Banco o aseguradora |
Evita estas trampas clásicas que comprometen la jubilación de muchos autónomos suizos.
Actúa ahora para asegurar tu jubilación.
Sí. Puedes unirte a la Fundación institución supletoria LPP o a una caja profesional según tu oficio.
Tu 3er pilar permanece intacto. Tu 2º pilar opcional puede transferirse a la caja de tu nuevo empleador.
No. Solo los años a partir de 2025 en que no cotizaste el máximo serán recuperables.
Variable según el tipo de inversión. Una cuenta bancaria 3a ofrece generalmente 0.5-1.5%. Fondos de inversión pueden alcanzar 3-6% a largo plazo, con más riesgo.
Trata tus cotizaciones de jubilación como tu alquiler: un gasto fijo, no negociable, integrado en tu presupuesto mensual. Con Magic Heidi, categorízalas correctamente para optimizar tus declaraciones fiscales.
Cada mes sin acción aumenta la brecha entre tu nivel de vida actual y el que tendrás a los 65. Empieza a controlar tus cotizaciones hoy.
Última actualización: enero 2025. Los importes y reglas pueden cambiar. Consulta un asesor en previsión para una estrategia personalizada.