FAQ Faturação Suíça: Tudo o Que Precisa Saber em 2026

QR-Bills & Boletos de Pagamento

O que é um QR-bill e é obrigatório na Suíça?

Sim, os QR-bills são obrigatórios desde 1 de outubro de 2022, substituindo completamente os boletos de pagamento tradicionais vermelhos e laranja.

Um QR-bill é uma fatura com uma seção de pagamento integrada contendo um código QR suíço escaneável. Este código inclui todas as informações de pagamento: IBAN, valor, moeda (CHF ou EUR), dados do credor e informações do devedor. Os clientes simplesmente escaneiam o código com seu aplicativo bancário para pagar instantaneamente.

Atualização importante de 2025: Desde 22 de novembro de 2025, a versão 2.3 das Diretrizes de Implementação Suíças exige endereços estruturados (campos separados para rua, número, código postal e cidade). Certifique-se de que seu software de faturação gera QR-bills em conformidade.

Qual a diferença entre um IBAN regular e QR-IBAN?

Ambos são válidos para QR-bills, mas servem propósitos diferentes:

QR-IBAN:

• IBAN especial começando com "CH" seguido de códigos de instituição específicos
• Contém um número de referência QR (27 dígitos)
• Permite correspondência automática de pagamentos sem reconciliação manual
• Ideal para empresas que processam muitas transações

IBAN Regular:

• Número padrão de conta bancária suíça
• Usa referência não estruturada ou referência de credor (ISO 11649)
• Requer o campo de informações adicionais de 140 caracteres
• Suficiente para a maioria das pequenas empresas e freelancers

Você não precisa de um QR-IBAN para emitir QR-bills válidos. Um IBAN regular funciona perfeitamente para a maioria dos profissionais independentes.

Posso enviar QR-faturas para clientes fora da Suíça?

Sim, mas com limitações.

O QR-bill é projetado para pagamentos domésticos suíços e pagamentos de Liechtenstein. Clientes internacionais normalmente não conseguem escanear códigos QR suíços com seus aplicativos bancários.

Melhores práticas para clientes internacionais:

• Inclua a seção de pagamento QR-bill (legalmente obrigatória)
• Forneça também os detalhes de pagamento em formato de texto claro
• Especifique IBAN, código BIC/SWIFT e endereço do banco
• Considere usar plataformas de pagamento internacionais para clientes recorrentes

Software de faturação moderno como o Magic Heidi inclui automaticamente tanto o código QR quanto as informações de pagamento em texto, garantindo que todos os clientes possam pagar facilmente.

Preciso incluir um código QR em toda fatura?

Sim, se sua fatura aciona um pagamento na Suíça, ela deve incluir um código QR suíço válido.

As únicas exceções são:

• Faturas enviadas exclusivamente para clientes estrangeiros (embora incluir QR-bills não prejudique)
• Notas de crédito ou documentos puramente informativos
• Acordos de débito direto recorrente onde nenhuma ação de pagamento é necessária

Para toda faturação B2B e B2C padrão na Suíça, o QR-bill é obrigatório. A não conformidade pode atrasar pagamentos e criar dores de cabeça administrativas.

IVA & Requisitos Fiscais

Preciso me registrar para IVA na Suíça?

Você deve se registrar para IVA quando seu faturamento anual exceder CHF 100.000.

Este limite aplica-se a empresas e profissionais autônomos que fornecem bens ou serviços na Suíça. Para associações e fundações sem fins lucrativos, o limite é CHF 150.000.

Pontos importantes:

• Faturamento inclui toda receita antes das despesas
• Você pode se registrar voluntariamente abaixo do limite
• O registro é obrigatório em 30 dias após exceder o limite
• Empresas estrangeiras que prestam serviços na Suíça podem ter regras diferentes

Uma vez registrado, você deve cobrar IVA nas faturas, enviar declarações de IVA trimestrais ou semestrais e manter registros em conformidade.

Quais são as taxas de IVA atuais na Suíça?

A Suíça usa três taxas de IVA a partir de 2024:

• 8,1% - Taxa padrão para a maioria dos bens e serviços
• 2,6% - Taxa reduzida para necessidades básicas (alimentos, bebidas não alcoólicas, livros, jornais, medicamentos)
• 3,8% - Taxa especial para serviços de hospitalidade (hotéis, restaurantes, catering)

Estas taxas aplicam-se ao total da sua fatura. Sempre exiba o valor do IVA separadamente nas faturas, mostrando claramente tanto o valor líquido quanto o valor bruto.

Como lidar com IVA se não estou registrado?

Se você está abaixo do limite de CHF 100.000 e não está registrado voluntariamente, simplesmente não cobra IVA.

Suas faturas não devem mostrar nenhum valor de IVA. Inclua uma nota indicando "Isenção de IVA - pequena empresa" ou "Não sujeito a IVA" para esclarecer seu status.

Importante: Você não pode deduzir o IVA de entrada nas despesas do seu negócio quando não está registrado. Isso significa que você paga IVA nas compras mas não pode recuperá-lo. Muitas empresas escolhem o registro voluntário para recuperar o IVA de entrada, mesmo abaixo do limite.

O que acontece se eu emitir uma fatura com o valor de IVA errado?

Você deve corrigi-lo imediatamente com uma nota de crédito ou fatura corrigida.

A Administração Fiscal Federal da Suíça é rigorosa quanto à precisão do IVA. Se você cobrar IVA a mais, deve reembolsar a diferença. Se cobrar IVA a menos, ainda é responsável por pagar o valor correto às autoridades fiscais.

Melhores práticas:

1. Emita uma nota de crédito para a fatura incorreta
2. Gere uma nova fatura com cálculo de IVA correto
3. Mantenha ambos os documentos em seus registros
4. Notifique seu cliente sobre a correção

Software de faturação de qualidade previne esses erros calculando automaticamente o IVA com base nas taxas atuais e seu status de registro.

Legal & Conformidade

Quais informações uma fatura suíça deve conter?

A lei suíça exige estes elementos obrigatórios em toda fatura:

Informações da empresa:

• Seu nome comercial completo ou razão social registrada
• Endereço comercial completo
• Número de registro de IVA (se aplicável)

Informações do cliente:

• Nome completo ou razão social do cliente
• Endereço completo

Detalhes da fatura:

• Número de fatura único (sequencial e sem lacunas)
• Data da fatura
• Data de entrega ou serviço (se diferente da data da fatura)
• Descrição detalhada dos bens ou serviços
• Quantidade e preço unitário
• Valor líquido, taxa de IVA, valor de IVA e total bruto
• Condições de pagamento e data de vencimento
• Seção de pagamento com QR-bill (para faturas que acionam pagamento)

Elementos obrigatórios ausentes podem tornar faturas inválidas para fins de dedução fiscal e criar problemas de conformidade.

Por quanto tempo devo manter faturas na Suíça?

Você deve reter todas as faturas por 10 anos.

Este período de retenção, definido no Artigo 958f do Código de Obrigações Suíço, começa a partir do final do ano fiscal ao qual a fatura se refere.

O que "retenção" significa:

• Documentos devem ser legíveis durante todo o período
• Você deve provar autenticidade e integridade (sem modificações)
• Armazenamento pode ser físico ou digital
• Você deve recuperar documentos em tempo razoável para auditorias

Dicas de armazenamento:

• Use backup em nuvem para faturas digitais
• Mantenha convenções de nomenclatura de arquivos consistentes
• Backups regulares previnem perda de dados
• Considere software de arquivamento profissional com recursos de conformidade integrados

O Magic Heidi arquiva automaticamente todas as faturas com armazenamento à prova de adulteração, garantindo que você atenda ao requisito de 10 anos sem esforço.

Faturas eletrônicas são legalmente válidas na Suíça?

Sim, faturas eletrônicas (e-faturas) são totalmente válidas e legalmente equivalentes a faturas em papel.

Desde 1 de janeiro de 2018, assinaturas digitais não são mais obrigatórias. No entanto, você deve garantir:

• Autenticidade: Prova de que a fatura vem do remetente declarado
• Integridade: Prova de que o conteúdo não foi alterado
• Legibilidade: Conteúdo permanece acessível durante todo o período de retenção

A maioria das empresas alcança conformidade através de sistemas de controle interno confiáveis, software de faturação seguro ou plataformas de gestão de documentos.

E-faturação é obrigatória para contratos B2G (empresa-para-governo) que excedem CHF 5.000 com entidades federais suíças. Para transações B2B, é voluntária mas cada vez mais comum.

Qual é o prazo de prescrição para faturas não pagas?

Na Suíça, o período de limitação geral é de 10 anos para faturas não pagas.

No entanto, isso pode variar com base em:

• Tipo de reivindicação: Alguns serviços específicos têm períodos mais curtos
• Acordos contratuais: As partes podem concordar com termos diferentes
• Reconhecimento: O período reinicia se o devedor reconhecer a dívida

Se um cliente solicitar uma fatura dois anos após a prestação do serviço, isso é legal—reivindicações permanecem válidas por até 10 anos. No entanto, disputas sobre faturas antigas são melhor resolvidas com comunicação clara ou assessoria jurídica.

Qual formato devo usar para numeração de faturas?

A lei suíça exige numeração de faturas consecutiva, sem lacunas e sem duplicatas.

Formatos aceitáveis:

• Números sequenciais: 1, 2, 3, 4...
• Baseado no ano: 2026-001, 2026-002, 2026-003...
• Sequências por cliente: séries separadas por cliente
• Alfanumérico: FAT-2026-001, FAT-2026-002...

Inaceitável:

• Números duplicados
• Lacunas na sequência (exceto para faturas deliberadamente canceladas)
• Números aleatórios
• Reiniciar numeração dentro do mesmo ano

Software de faturação profissional gerencia automaticamente a numeração, garantindo conformidade sem rastreamento manual.

Faturação Internacional

Como faturo clientes na União Europeia?

Ao faturar clientes da UE a partir da Suíça, o tratamento do IVA depende do que você está vendendo:

Para serviços (B2B):

• Aplique o mecanismo de autoliquidação (reverse charge)
• Fature sem IVA suíço
• Cliente paga IVA em seu país
• Inclua nota: "IVA a pagar pelo destinatário (autoliquidação)"
• Especifique o número de IVA da UE do cliente

Para bens:

• Regras complexas baseadas no método de entrega e valor
• Pode precisar se registrar para IVA no país de destino
• Considere usar o Import One-Stop Shop (IOSS) da UE para e-commerce

Para serviços a consumidores (B2C):

• Regras diferentes aplicam-se com base no tipo de serviço
• Alguns serviços requerem registro de IVA no país do cliente

Regras de faturação da UE são complexas. Consulte um assessor fiscal para transações transfronteiriças de alto volume.

Como lidar com faturas em diferentes moedas?

A Suíça aceita faturas tanto em Francos Suíços (CHF) quanto em Euro (EUR).

Melhores práticas:

• Escolha uma moeda principal para consistência
• Especifique taxa de câmbio e data para valores convertidos
• Considere preferências do cliente (clientes suíços preferem CHF)
• Use taxas de câmbio oficiais para contabilidade
• Mantenha a moeda consistente dentro do mesmo relacionamento com cliente

QR-bills suportam tanto CHF quanto EUR. Se você faturar em EUR, certifique-se de que sua conta bancária aceita pagamentos em EUR, ou os clientes enfrentarão taxas de conversão.

Posso faturar clientes internacionais com QR-bills?

Sim, mas eles podem não conseguir escaneá-los.

Inclua ambos:

1. Seção de pagamento QR-bill (para clientes suíços e conformidade)
2. Detalhes de pagamento internacional em formato de texto:
   • Nome completo e endereço do banco
   • Número IBAN
   • Código BIC/SWIFT
   • Nome e endereço do beneficiário

Esta abordagem dupla garante que clientes suíços possam escanear e pagar enquanto clientes internacionais têm as informações necessárias para transferências bancárias tradicionais.

Usando Software de Faturação

Por que usar software de faturação em vez de modelos?

Os requisitos de faturação suíça são complexos e em constante mudança. O software garante conformidade automática:

Conformidade automática:

• Geração de QR-bill com os padrões mais recentes (incluindo atualizações de Nov 2025)
• Numeração de faturas sem lacunas
• Taxas de IVA atuais aplicadas corretamente
• Campos obrigatórios incluídos
• Arquivamento de 10 anos com armazenamento à prova de adulteração

Economia de tempo:

• Gere faturas em menos de 2 minutos
• Rastreamento automático de pagamentos
• Importação e correspondência de extratos bancários
• Faturas recorrentes para clientes regulares
• Suporte multilíngue

Aparência profissional:

• Identidade visual consistente em todas as faturas
• Cálculos sem erros
• Geração de PDF otimizada para mobile

Um freelancer gastando 30 minutos por fatura (com modelos) versus 2 minutos (com software) economiza 28 minutos por fatura. Com 50 faturas por ano, são 23 horas—quase três dias completos de trabalho.

Como o Magic Heidi garante conformidade?

O Magic Heidi é construído especificamente para os requisitos do mercado suíço:

✓ Geração automática de QR-bill com padrões atuais (incluindo endereços estruturados)
✓ Calculadora de IVA integrada com taxas atuais (8,1%, 3,8%, 2,6%)
✓ Arquivamento digital de 10 anos com prova de integridade
✓ Numeração sequencial de faturas sem lacunas
✓ Suporte multilíngue (Alemão, Francês, Italiano, Inglês)
✓ Importação de extratos bancários para correspondência automática de pagamentos
✓ Digitalização de despesas com IA para visão financeira completa
✓ Disponível em todas as plataformas (iPhone, Android, Mac, Windows, Web)

Diferente de ferramentas genéricas, o Magic Heidi entende as regulamentações suíças e atualiza automaticamente quando os requisitos mudam. Você foca no seu negócio; o software cuida da conformidade.

O que acontece quando as regras de faturação suíça mudam?

Os requisitos evoluem regularmente—como a atualização de novembro de 2025 do QR-bill exigindo endereços estruturados.

Ao usar software profissional:

• Atualizações são implementadas automaticamente
• Suas faturas permanecem em conformidade sem ação
• Você recebe notificações sobre mudanças regulatórias
• Faturas históricas permanecem acessíveis em seu formato original

Com modelos, você deve pesquisar mudanças manualmente, atualizar documentos e torcer para não ter perdido requisitos críticos. O risco de não conformidade cresce com cada atualização regulatória.

Última atualização: Janeiro de 2026. As informações refletem as regulamentações suíças atuais. Para aconselhamento fiscal específico, consulte um contador ou fiduciário suíço certificado.