Calcolatore Stipendio Svizzera — dal lordo al netto, spiegato
Scopri ogni deduzione sulla tua busta paga svizzera: AVS/AI/IPG, AD, LPP, assicurazione infortuni e imposta sul reddito. Tutte le aliquote aggiornate al 2026.
Calcolatore Stipendio Svizzera
Calcola il tuo salario netto dal lordo — con tutte le deduzioni svizzere alle aliquote aggiornate 2026.
La tua busta paga svizzera — le deduzioni principali
Ogni dipendente in Svizzera ha tre deduzioni obbligatorie per le assicurazioni sociali prelevate direttamente dal salario lordo. Ecco quali sono e quanto costano.
AVS/AI/IPG — 5.3%
Assicurazione vecchiaia e superstiti (AVS), assicurazione invalidità (AI) e indennità per perdita di guadagno (IPG). Questo è il 1° pilastro del sistema previdenziale svizzero — una pensione statale a ripartizione. Il datore di lavoro paga un importo uguale del 5.3%.
- AVS (vecchiaia e superstiti): 4.35%
- AI (assicurazione invalidità): 0.7%
- IPG (indennità perdita di guadagno): 0.25%
- Quota dipendente totale: 5.3% del salario lordo
AD — 1.1%
Assicurazione contro la disoccupazione (AD). Obbligatoria per tutti i dipendenti. Il datore di lavoro versa un contributo equivalente. Limite massimo con un salario annuo di CHF 148'200 — nessuna deduzione AD oltre questa soglia.
- Quota dipendente: 1.1% del salario lordo
- Quota datore di lavoro: 1.1% (equivalente)
- Limite massimo a CHF 148'200/anno
- Contributo di solidarietà dello 0.5% oltre il limite (ripartito)
LPP (Cassa pensione) — dal 7% al 18%
Previdenza professionale (2° pilastro). L'aliquota contributiva dipende dall'età e si applica solo al «salario coordinato» — salario lordo meno la deduzione di coordinamento (CHF 25'725 nel 2026). Il datore di lavoro paga almeno il 50%.
- Età 25–34: 7% (3.5% dipendente)
- Età 35–44: 10% (5% dipendente)
- Età 45–54: 15% (7.5% dipendente)
- Età 55–65: 18% (9% dipendente)
Altre deduzioni — assicurazioni e imposte
Oltre alle assicurazioni sociali, la tua busta paga include premi assicurativi contro gli infortuni e deduzioni fiscali. Queste variano notevolmente a seconda del cantone e della situazione personale.
AINP — Assicurazione infortuni
L'assicurazione infortuni non professionali (AINP) copre gli infortuni al di fuori del lavoro. Il dipendente paga di norma l'intero premio, generalmente circa l'1–2% del salario assicurato.
- Il dipendente paga: ~1.0–1.6% del salario lordo
- Infortuni professionali (AIP) pagati dal datore di lavoro
- Obbligatoria per dipendenti con 8+ ore/settimana
- Copre spese mediche, indennità giornaliere, invalidità
Imposta sul reddito — varia per cantone
La Svizzera tassa il reddito a tre livelli: federale, cantonale e comunale. L'aliquota totale dipende dal cantone di domicilio, dal livello di reddito, dallo stato civile e dal numero di figli. Le differenze sono enormi.
- Imposta federale: fino a ~11.5% (progressiva)
- Cantonale/comunale: 10–35% a seconda del cantone
- Zugo, Svitto, Nidvaldo: aliquote più basse
- Ginevra, Basilea Città, Vaud: aliquote più alte
Imposta ecclesiastica — dallo 0 al 4%
Se sei membro registrato di una chiesa riconosciuta (cattolica romana, protestante o vecchio-cattolica nella maggior parte dei cantoni), un'imposta ecclesiastica viene dedotta automaticamente. Puoi evitarla uscendo formalmente dalla chiesa.
- Si applica nella maggior parte dei cantoni (non tutti)
- Di norma 1–4% dell'imposta cantonale sul reddito
- L'uscita dalla chiesa elimina questa deduzione
- Non applicabile a Ginevra e Neuchâtel
Tutte le deduzioni — in un colpo d'occhio
Un riepilogo di tutte le deduzioni standard dal salario lordo in Svizzera. Le aliquote indicate sono le quote del dipendente (2026).
| Deduzione | Aliquota dipendente | Aliquota datore di lavoro | Note |
|---|---|---|---|
| AVS/AI/IPG | 5.3% | 5.3% | Pensione 1° pilastro |
| AD | 1.1% | 1.1% | Limite massimo CHF 148'200 |
| LPP | 3.5–9% | 3.5–9% | In base all'età, sul salario coordinato |
| AINP (Infortuni) | ~1–1.6% | Solo AIP | Infortuni non professionali |
| Imposta sul reddito | 10–35% | — | Federale + cantonale + comunale |
| Imposta ecclesiastica | 0–4% | — | Facoltativa — uscire dalla chiesa per eliminarla |
Tre pilastri — la tua previdenza spiegata
Il sistema previdenziale svizzero si basa su tre pilastri. Comprenderli ti aiuta a capire dove vanno le deduzioni salariali — e come ottimizzare le tue finanze.
Pilastro 1 — AVS/AI (Pensione statale)
La pensione statale obbligatoria finanziata dai contributi AVS/AI/IPG. Ha lo scopo di coprire le spese di base durante la pensione. La rendita AVS massima è di CHF 2'450/mese (2026). È un sistema a ripartizione — i lavoratori di oggi finanziano i pensionati di oggi.
- Obbligatoria per tutti i dipendenti e gli indipendenti
- Rendita massima: CHF 2'450/mese (persona sola)
- Coppie sposate: max CHF 3'675/mese combinati
- Età pensionabile: 65 anni per uomini e donne (dal 2025)
Pilastro 2 — LPP (Previdenza professionale)
La cassa pensione del tuo datore di lavoro. Insieme al pilastro 1, l'obiettivo è mantenere circa il 60% del reddito precedente durante la pensione. Obbligatoria per i dipendenti con un salario superiore a CHF 22'050/anno (soglia d'ingresso 2026).
- Obbligatoria sopra CHF 22'050/anno di salario
- Contributi ripartiti con il datore di lavoro (almeno 50/50)
- Il tuo capitale cresce esentasse fino alla pensione
- Prelevabile per l'acquisto di un'abitazione o l'attività indipendente
Pilastro 3a — Previdenza privata (Volontaria)
Risparmio privato volontario con importanti vantaggi fiscali. I contributi al pilastro 3a sono interamente deducibili dalle imposte — fino a CHF 7'258/anno per i dipendenti con una cassa pensione (2026). È uno degli strumenti di ottimizzazione fiscale più efficaci in Svizzera.
- Contributo massimo: CHF 7'258/anno (con LPP)
- Contributo massimo: CHF 36'288/anno (senza LPP)
- Interamente deducibile dal reddito imponibile
- Bloccato fino a 60 anni (con eccezioni)
Esempio: CHF 6'000/mese di salario lordo (Zurigo, celibe, 35 anni, nessuna chiesa)
| Deduzione | Importo | Aliquota |
|---|---|---|
| Salario lordo | CHF 6'000 | — |
| AVS/AI/IPG | −CHF 318 | 5.3% |
| AD | −CHF 66 | 1.1% |
| LPP (stima) | −CHF 214 | ~5% sul salario coordinato |
| AINP (stima) | −CHF 78 | ~1.3% |
| Totale deduzioni sociali | −CHF 676 | ~11.3% |
| Imposta sul reddito (stima, Zurigo) | −CHF 720 | ~12% effettiva |
| Salario netto (stima) | ~CHF 4'604 | ~76.7% |
Questa è una stima. Gli importi effettivi dipendono dalla cassa pensione, dall'assicuratore, dal comune e dalla situazione personale. Utilizzala come indicazione, non come calcolo definitivo.
Domande frequenti sulle deduzioni salariali in Svizzera
Cosa viene dedotto dal mio salario lordo in Svizzera?
Le deduzioni principali sono: AVS/AI/IPG (5.3%), assicurazione contro la disoccupazione AD (1.1%), previdenza professionale LPP (3.5–9% a seconda dell'età), assicurazione infortuni non professionali AINP (~1–1.6%) e imposta sul reddito (varia per cantone, stato civile e reddito). Può essere applicata anche l'imposta ecclesiastica se sei membro registrato.
A quanto ammontano i contributi AVS/AI/IPG nel 2026?
L'aliquota totale AVS/AI/IPG è del 10.6%, ripartita equamente tra dipendente e datore di lavoro al 5.3% ciascuno. Si suddivide in AVS all'8.7%, AI all'1.4% e IPG allo 0.5%. Queste aliquote si applicano all'intero salario lordo senza limite massimo.
Cos'è la LPP e come influisce sul mio salario?
La LPP (Legge sulla previdenza professionale) è la tua previdenza professionale — il 2° pilastro. I contributi dipendono dall'età: 7% totale tra i 25 e i 34 anni, fino al 18% tra i 55 e i 65 anni. Si applicano solo al salario coordinato (lordo meno CHF 25'725, con limite massimo di CHF 90'720). Il datore di lavoro paga almeno la metà.
Le deduzioni salariali variano da cantone a cantone?
Le aliquote delle assicurazioni sociali (AVS, AD, LPP) sono le stesse in tutti i cantoni. Tuttavia, l'imposta sul reddito varia drasticamente. Cantoni a bassa fiscalità come Zugo o Svitto possono significare migliaia di franchi in più di salario netto all'anno rispetto a cantoni ad alta fiscalità come Ginevra o Basilea Città.
Cos'è l'imposta alla fonte (Quellensteuer)?
L'imposta alla fonte è un'imposta sul reddito dedotta direttamente dal datore di lavoro. Si applica ai cittadini stranieri senza permesso C (permesso di domicilio) e a tutti i dipendenti che guadagnano meno di CHF 120'000/anno senza permesso C. L'aliquota dipende dal cantone, dal reddito, dallo stato civile e dal numero di figli.
Come influisce lo stato civile sul salario netto?
Le coppie sposate sono tassate congiuntamente in Svizzera, il che può aumentare l'aliquota fiscale se entrambi i coniugi hanno redditi simili (penalizzazione del matrimonio). Tuttavia, le coppie sposate con un percettore principale spesso beneficiano di aliquote combinate più basse. Il numero di figli riduce inoltre il reddito imponibile attraverso le deduzioni.
Esiste un salario minimo in Svizzera?
La Svizzera non ha un salario minimo nazionale. Tuttavia, diversi cantoni ne hanno introdotto uno proprio: Ginevra (CHF 24.48/ora), Basilea Città (CHF 21/ora), Ticino (CHF 19.75–20.25/ora), Neuchâtel e Giura. Alcuni settori prevedono anche salari minimi stabiliti da contratti collettivi di lavoro (CCL).
Come posso ridurre legalmente il mio carico fiscale?
Lo strumento più efficace è il pilastro 3a: i contributi fino a CHF 7'258/anno (2026) sono interamente deducibili dalle imposte. Altre strategie includono la richiesta di tutte le deduzioni ammesse (costi di trasporto, spese per i pasti, formazione professionale), riscatti volontari nella LPP e — se possibile — la scelta di un cantone di domicilio a bassa fiscalità.
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