Fattura svizzera: guida completa 2025
Una fattura compilata male può ritardare i tuoi pagamenti di settimane. Peggio ancora, può esporti a problemi con l'amministrazione fiscale. Questa guida ti mostra esattamente come creare fatture conformi ai requisiti svizzeri.
Perché le tue fatture devono essere conformi
Le novità QR-fattura di novembre 2025 e le aliquote IVA attuali cambiano le regole del gioco. Una fattura non conforme può bloccare i tuoi pagamenti e creare problemi con il fisco.
Ritardi nei pagamenti
Fatture incomplete = settimane di attesaProblemi fiscali
IVA errata = accertamentoRifiuto bancario
QR-code non conforme = pagamento bloccatoI 7 elementi obbligatori di una fattura svizzera
Secondo l'articolo 26 della Legge federale sull'IVA (LIVA), la tua fattura deve contenere determinate informazioni per essere legalmente valida.
1. I tuoi dati
Nome, indirizzo completo, numero IDI/UID se soggetto IVA
2. Dati del cliente
Nome e indirizzo del cliente (facoltativo sotto CHF 400)
3. Descrizione prestazioni
Dettagli chiari e identificabili dei servizi
4. Prezzo dettagliato
Prezzo unitario, importo netto e lordo
5. Data della prestazione
Quando il servizio è stato erogato
6. Informazioni IVA
Numero IVA, aliquota applicabile, importo
7. Numero di fattura
Numerazione sequenziale univoca
Esempio corretto vs Esempio errato
✅ Esempio corretto: "Creazione sito web vetrina 5 pagine - aprile 2025"
❌ Esempio errato: "Lavori eseguiti"
Una riga vaga come "Servizi vari" non è sufficiente. Descrivi i tuoi beni o servizi con dettagli sufficienti affinché siano chiaramente identificabili.
Le aliquote IVA svizzere nel 2025
Dal 1° gennaio 2024, le aliquote sono cambiate. Ecco le aliquote attuali da applicare sulle tue fatture.
| Tipo di aliquota | Percentuale | Applicabile a |
|---|---|---|
| Aliquota normale | 8.1% | Maggior parte di beni e servizi |
| Aliquota ridotta | 2.6% | Alimentari, libri, medicinali, giornali |
| Aliquota speciale | 3.8% | Alloggio (settore alberghiero) |
Chi deve fatturare l'IVA?
La tua azienda è soggetta all'IVA se il tuo fatturato annuo supera CHF 100'000.
Sotto questa soglia, sei esonerato ma puoi scegliere di assoggettarti volontariamente.
Importante: Anche se esonerato, non puoi addebitare l'IVA ai tuoi clienti. Se lo fai per errore, dovrai versarla allo Stato.
La QR-fattura: obbligatoria dal 2022
Dal 30 settembre 2022, le vecchie polizze di versamento arancioni e rosse non sono più accettate. La QR-fattura è diventata lo standard svizzero. Il tuo cliente può scansionare il codice QR con la sua app bancaria per pagare in pochi secondi.
Pagamenti più rapidi in 30 secondi
Il QR-code contiene tutte le informazioni di pagamento. Niente più numeri di riferimento da ricopiare, meno errori e riconciliazione automatica.
- ✅Meno errori
Niente più inserimento manuale
- ⚡Pagamenti rapidi
I clienti pagano in 30 secondi
- 🔄Riconciliazione auto
Abbinamento automatico
- 📱Compatibile mobile
Scansione dall'app bancaria
- Fattura #3
Magic Heidi
CHF 500
Jan 29
- Fattura #2
Webbiger LTD
CHF 2000
Jan 24
- Fattura #1
John Doe
CHF 600
Jan 20
Novembre 2025: modifica obbligatoria
Da novembre 2025, le QR-fatture dovranno obbligatoriamente includere dati di indirizzi strutturati nel codice QR.
Cosa cambia
I campi del QR-code dovranno contenere:
- Nome, città e paese dell'emittente
- Nome, città e paese del destinatario
Il tipo di indirizzo "K" (combinato) sarà eliminato. Solo il tipo "S" (strutturato) sarà accettato.
⚠️ Conseguenza: Se il tuo software di fatturazione non viene aggiornato, le tue fatture potrebbero essere rifiutate dalle banche. Verifica subito che il tuo strumento sarà conforme.
Termini di pagamento e
conservazione dei documenti
Contrariamente a quanto si crede, non esiste un termine legale di 30 giorni in Svizzera. Sei libero di fissare le tue condizioni.
Termini di pagamento
I termini comuni in Svizzera per freelance e PMI.
- 10 giorni (pagamento rapido)
- 20 giorni (standard PMI)
- 30 giorni (grandi aziende)
- Indica chiaramente il termine
In caso di ritardo
Non sei obbligato a inviare tre solleciti prima di agire.
- Inviare un sollecito cortese
- Addebitare il 5% di interessi annui
- Avviare un'esecuzione direttamente
- Un sollecito dopo 7 giorni spesso basta
Conservazione 10 anni
L'articolo 958f del Codice delle obbligazioni impone questa durata.
- Fatture emesse e ricevute
- Estratti conto bancari associati
- Giustificativi IVA
- Formato digitale accettato
Esempio di fattura conforme
Ecco come strutturare correttamente la tua fattura svizzera.
I 5 errori che ritardano i tuoi pagamenti
Evita questi errori comuni che bloccano i tuoi incassi e complicano le relazioni con i clienti.
Dimenticare il numero IVA
I clienti non possono recuperare l'IVADescrizione troppo vaga
ConsulenzaNessun termine di pagamento
Il cliente non sa quando pagareGli altri 2 errori frequenti
4. Coordinate bancarie incomplete Un IBAN errato o incompleto blocca il pagamento. Verifica sistematicamente.
5. Nessun QR-code Il tuo cliente deve inserire manualmente le informazioni. Rimanda a dopo... e dimentica.
La tua fattura è completa?
Prima di inviare, verifica questi elementi essenziali.
- ✅ I tuoi dati completi (nome, indirizzo)
- ✅ Numero IDI/IVA se soggetto
- ✅ Dati del cliente
- ✅ Numero di fattura univoco
- ✅ Data di emissione
- ✅ Data della prestazione
- ✅ Descrizione dettagliata dei servizi
- ✅ Prezzi unitari e totale netto
- ✅ Aliquota e importo IVA (o dicitura "Esente")
- ✅ Totale lordo
- ✅ QR-code di pagamento
- ✅ IBAN e riferimento
- ✅ Termine di pagamento
Crea fatture conformi in 2 minuti
Verificare manualmente ogni fattura richiede tempo. E il rischio di errore rimane presente. Magic Heidi genera automaticamente fatture svizzere conformi con QR-code, IVA calcolata e tutte le diciture obbligatorie.
Progettato per i
freelance svizzeri
Magic Heidi è l'unico software di fatturazione progettato esclusivamente per i lavoratori autonomi in Svizzera. Conforme ai requisiti novembre 2025.
Conforme novembre 2025
Aliquote 8.1%, 2.6%, 3.8%
Via email in un clic
Promemoria automatici
Domande frequenti
Una fattura senza QR-code è legale?
Sì, ma complica il pagamento per il tuo cliente e aumenta il rischio di errori. Il QR-code è fortemente raccomandato.
Devo indicare l'IVA se non sono soggetto?
Devi indicare "Esente da IVA" o "IVA non applicabile". Non addebitare mai l'IVA se non sei registrato.
Per quanto tempo devo conservare le fatture?
Minimo 10 anni, in formato cartaceo o digitale.
Quale termine di pagamento indicare?
Non esiste una regola legale. I termini da 10 a 30 giorni sono comuni. Scegli in base al tuo settore e ai tuoi clienti.
Posso addebitare interessi di mora?
Sì, fino al 5% annuo secondo la legge svizzera, salvo che il contratto preveda un'altra aliquota.
Il mio software sarà conforme a novembre 2025?
Verifica con il tuo fornitore. Gli indirizzi dovranno essere in formato strutturato nel QR-code. Magic Heidi sarà aggiornato automaticamente.
È necessario un numero di fattura?
Non è legalmente obbligatorio, ma è indispensabile per una buona gestione. Usa una numerazione sequenziale.
Qual è la differenza tra QR-fattura ed eBill?
La QR-fattura è un documento PDF con codice QR. eBill è una fattura 100% elettronica inviata direttamente nell'e-banking del cliente. Entrambe sono valide in Svizzera.
Crea fatture conformi da oggi
Disponibile su iPhone, Android, Mac, Windows e Web. Prova gratis.