Qu'est-ce que la TVA et pourquoi devez-vous vous inscrire ?

Commençons par expliquer ce qu'est réellement la TVA.

En gros, c'est une taxe à la consommation qui s'applique à la plupart des biens et services en Suisse. Lorsque vous achetez quelque chose, cette TVA est déjà incluse dans le prix. Et si vous êtes un travailleur indépendant à Saint-Gall gagnant plus de 100 000 francs suisses par an, vous êtes légalement tenu de vous inscrire à la TVA et de commencer à la facturer à vos clients.

Mais attendez, ce n'est pas tout ! Même si vous n'atteignez pas encore la barre des 100 000 francs suisses, il existe encore de bonnes raisons d'envisager de vous inscrire volontairement à la TVA. D'une part, cela vous donne l'air d'une entreprise légitime et professionnelle aux yeux de vos clients de Saint-Gall. Cela montre que vous dirigez une véritable entreprise, et non pas seulement une activité indépendante à côté.

De plus, une fois que vous êtes inscrit à la TVA, vous pouvez commencer à récupérer la TVA que vous payez sur vos dépenses professionnelles.
Cela signifie tous ces déjeuners avec les clients, les fournitures de bureau et les ordinateurs portables flambant neufs ? Vous obtiendrez un remboursement de la TVA sur ceux-ci, ce qui est une très bonne affaire.

Déterminez si vous devez vous inscrire

Ok, alors comment savoir si vous devez réellement vous inscrire à la TVA ?

Le facteur clé est votre chiffre d'affaires annuel. Si votre entreprise indépendante de Saint-Gall génère plus de 100 000 francs suisses par an, alors félicitations - vous êtes officiellement tenu d'obtenir un numéro de TVA et de commencer à facturer cette taxe.
Mais que faire si vous n'êtes pas tout à fait à ce niveau ? C'est là que les choses se compliquent un peu.
Techniquement, l'inscription est facultative si vous êtes en dessous du seuil, mais cela vaut toujours la peine d'y réfléchir. Jetez un œil à vos projections de revenus pour l'année à venir. Allez-vous vous rapprocher de la barre des 100 000 francs suisses ? Si c'est le cas, il serait peut-être judicieux de vous inscrire le plus tôt possible.

N'oubliez pas que l'enregistrement à la TVA n'est pas seulement une question de conformité - cela ajoute également une crédibilité sérieuse à votre activité de freelance.
Les clients de Saint-Gall et d'ailleurs verront que vous dirigez une entreprise professionnelle, ce qui peut vous ouvrir les portes de projets plus importants et de meilleure qualité. Ainsi, même si vous n'êtes pas encore légalement tenu de vous enregistrer, cela vaut certainement la peine de peser le pour et le contre.

Choisissez votre méthode de déclaration de TVA

Maintenant que vous avez décidé de franchir le pas de la TVA, vous devez choisir une méthode de déclaration.
À Saint-Gall et dans toute la Suisse, les freelances ont trois options de TVA à considérer

• La méthode réelle
• La méthode du taux d'imposition forfaitaire
• La méthode du taux d'imposition net.

Avec la méthode réelle, vous suivez méticuleusement tous les frais de TVA facturés aux clients et les paiements sur les dépenses. Au moment des impôts, vous calculez la différence. C'est précis mais exige une tenue de registres assidue.

D'un autre côté, il y a la méthode du taux d'imposition forfaitaire, qui offre la simplicité. Vous appliquez un taux de TVA standard à votre chiffre d'affaires total, adapté à votre secteur d'activité. C'est simple, mais cela ne correspond peut-être pas parfaitement à votre situation en matière de TVA.

Ensuite, il existe la méthode du taux d'imposition net, qui offre des taux plus bas mais nécessite l'approbation du gouvernement. Ils évaluent votre entreprise pour déterminer son éligibilité. C'est comme la méthode du taux d'imposition forfaitaire, mais avec des taux potentiellement plus avantageux.

Rassemblez les informations requises

Très bien, vous avez choisi une méthode de déclaration et vous êtes prêt à rendre les choses officielles.
Félicitations !
Mais avant de pouvoir réellement vous inscrire à la TVA, vous devrez rassembler certaines informations clés sur votre entreprise indépendante de Saint-Gall.

Tout d'abord : votre numéro UID
Il s'agit en fait d'un numéro d'identification pour votre entreprise, et vous en aurez besoin pour vous inscrire à la TVA. Si vous dirigez une entreprise individuelle à Saint-Gall, l'obtention d'un UID est facultative, mais c'est toujours une bonne idée. Cela montre que vous êtes une entreprise légitime et cela peut vous faciliter la vie lorsque vous traitez avec des clients ou le gouvernement.

Pour obtenir votre UID, vous devrez fournir quelques informations de base sur votre entreprise, comme le nom de votre entreprise, l'adresse de Saint-Gall et vos informations personnelles. Vous devrez peut-être également fournir une preuve que vous dirigez réellement une véritable entreprise, comme des contrats ou des factures.

Ensuite, vous devrez estimer vos revenus prévus pour votre première année d'enregistrement à la TVA.
Il s'agit essentiellement d'une estimation éclairée du montant d'argent que vous pensez gagner.
Ne vous inquiétez pas trop de l'exactitude des chiffres - vous pourrez toujours les ajuster plus tard si nécessaire. Faites simplement de votre mieux pour arriver à un chiffre réaliste en fonction de vos clients actuels et de toute nouvelle entreprise que vous espérez décrocher l'année prochaine.

Enfin, assurez-vous d'avoir toutes vos informations personnelles à portée de main, comme votre nom, votre date de naissance et votre numéro de sécurité sociale.
Si vous enregistrez une société à Saint-Gall plutôt qu'une entreprise individuelle, vous devrez également fournir des informations sur les partenaires ou les employés.

Inscrivez-vous en ligne ou par courrier

Vous avez rassemblé toutes vos informations et vous êtes prêt à vous lancer - Beau travail !
Il est maintenant temps de vous inscrire à la TVA.
À Saint-Gall et dans toute la Suisse, vous pouvez le faire en ligne ou par courrier, selon ce qui vous convient.
Si vous êtes plutôt du genre connecté, rendez-vous sur le site Internet de l'Administration fédérale des contributions (AFC) et recherchez le lien vers le formulaire d'inscription à la TVA. C'est un processus assez simple : il suffit de remplir le formulaire avec toutes les informations que vous avez recueillies précédemment, comme votre numéro UID, vos revenus prévus et vos données personnelles. Vérifiez l'exactitude de tout, puis appuyez sur le bouton d'envoi.

Si vous préférez la voie papier à l'ancienne, pas de soucis ! Imprimez simplement le formulaire d'inscription à partir du site Internet de l'AFC, remplissez-le à la main et envoyez-le par courrier à l'adresse indiquée.
Assurez-vous que votre écriture est belle et nette : personne ne veut déchiffrer des mots de passe en matière d'impôts.

Une petite remarque : que vous vous inscriviez en ligne ou par courrier, c'est totalement gratuit. Vous n'aurez pas besoin de débourser d'argent ni de payer des frais cachés bizarres pour obtenir votre numéro de TVA. Bonus !

Le processus d'inscription prend généralement quelques semaines du début à la fin, mais cela peut varier en fonction de l'activité de la FTA et du fait que vous ayez fourni toutes les informations nécessaires. Si tout semble correct, vous recevrez un nouveau numéro de TVA par courrier. En cas de problème ou de question, la FTA vous contactera et vous indiquera les informations supplémentaires dont elle a besoin.

Attendez la confirmation de l'inscription

Vous avez envoyé votre inscription à la TVA pour votre entreprise indépendante de Saint-Gall, et maintenant le jeu de l'attente commence.
Je sais, la patience n'est pas toujours facile lorsque vous êtes impatient de commencer, mais tenez bon !

Alors, que se passe-t-il dans les coulisses pendant que vous attendez ?
Eh bien, votre demande est entre les mains compétentes de la FTA, et ils passent au peigne fin toutes les informations que vous avez fournies. Ils veulent s'assurer que tout est exact et en règle avant de vous donner le feu vert.
Tout d'abord, ils vérifieront que vous avez bien rempli tous les points sur les i et les barres sur les t en ce qui concerne les informations requises. Si quelque chose manque ou n'est pas clair, ils peuvent vous contacter et vous demander des éclaircissements ou des documents supplémentaires. C'est pourquoi il est si important de revérifier votre demande avant de l'envoyer.

En supposant que tout semble correct, la FTA examinera ensuite vos documents justificatifs pour confirmer que vous dirigez une entreprise légitime à Saint-Gall. Ils jetteront un œil à vos contrats, factures et toute autre preuve que vous avez fournie.

Si la FTA vous donne son feu vert, félicitations ! Vous recevrez une lettre de confirmation officielle par courrier avec votre tout nouveau numéro de TVA. C'est votre ticket d'or pour le monde des taxes sur la valeur ajoutée. Vous devrez désormais inclure ce numéro sur toutes vos factures et déclarations de TVA.

L'ensemble du processus prend généralement quelques semaines, à peu près. Je sais, cela peut sembler une éternité lorsque vous êtes impatient de commencer, mais croyez-moi, l'attente en vaut la peine. Une fois que vous avez ce numéro de TVA en main, vous pouvez commencer à facturer la TVA à vos clients de Saint-Gall et à la récupérer sur vos dépenses professionnelles. C'est comme une clé magique qui ouvre toutes sortes d'avantages financiers.

Bien sûr, il y a toujours un risque que votre inscription rencontre un problème. Peut-être que la FTA a une quête à vous faire

En attendant, respirez profondément et concentrez-vous sur votre réussite en tant que freelance à Saint-Gall. Profitez de cette période d'attente pour mettre de l'ordre dans vos affaires, organiser votre système de facturation et vous assurer que vous êtes prêt à vous lancer une fois que vous aurez reçu votre numéro de TVA.