Guide Complet

Solo Sàrl Suisse : Votre Guide Complet de la Société Unipersonnelle

Gérer seul votre entreprise ne signifie pas renoncer à la protection et crédibilité d'une vraie structure juridique. Découvrez tout sur la Solo Sàrl—du capital minimum de CHF 20'000 à la protection des actifs et l'optimisation fiscale.

Bureau d'Affaires Suisse

Gérer seul votre entreprise ne signifie pas renoncer à la protection et crédibilité d'une vraie structure juridique. Une Solo Sàrl (société à responsabilité limitée unipersonnelle) combine l'indépendance de l'entrepreneur solo avec les garanties légales d'une société—sans besoin d'associés.

Depuis 2008, le droit suisse permet à une seule personne de constituer une Sàrl. Vous pouvez être l'unique associé, le gérant et le seul employé tout en bénéficiant d'une protection à responsabilité limitée pour vos biens personnels.

Si vous générez plus de CHF 100'000 de chiffre d'affaires annuel en entreprise individuelle, envisagez de futurs associés, ou souhaitez simplement mieux dormir en sachant vos finances personnelles protégées des risques d'entreprise, une Solo Sàrl pourrait être votre prochaine étape logique.

Comprendre la Solo Sàrl

Qu'est-ce qu'une Solo Sàrl ?

Une société à responsabilité limitée fondée et détenue par une seule personne—vous donnant contrôle total avec protection corporative.

Différences Clés

Solo Sàrl vs. Raison Individuelle

Comprendre ces différences vous aide à décider quand faire la transition.

CaractéristiqueSolo SàrlRaison Individuelle
Capital MinimumCHF 20'000Aucun
Responsabilité Personnelle✓ Limitée aux actifs sociaux✗ Illimitée
Coûts de ConstitutionCHF 10'000+Moins de CHF 500
Registre du Commerce✓ ObligatoireFacultatif sous CHF 100'000
Image Professionnelle✓ Crédibilité accruePerception petite structure
Coûts AnnuelsCHF 5'000-10'000+CHF 1'000-3'000
Ajout d'Associés✓ Simple émission de parts✗ Restructuration complète nécessaire
Déclencheurs de Transition

Quand Créer une Solo Sàrl ?

La décision repose sur trois facteurs : revenus, risques et ambitions.

Seuil de Revenus

La Question des CHF 100'000

En-dessous de CHF 100'000, la raison individuelle suffit souvent. Au-delà, les avantages de la Sàrl justifient les coûts.

  • Moins de CHF 100'000 : raison individuelle généralement suffisante
  • CHF 100'000+ : inscription TVA requise de toute façon
  • CHF 150'000-200'000 : la plupart des conseillers recommandent la Sàrl
  • L'optimisation fiscale seule peut justifier la structure
Umsatzschwelle und GmbH Entscheidung
Évaluation des Risques

Quels Sont les Enjeux ?

Considérez votre exposition personnelle aux responsabilités et réclamations potentielles.

  • Pourriez-vous personnellement rembourser votre plus gros contrat en cas de problème ?
  • Avez-vous des stocks, locations d'équipement ou engagements de bureaux ?
  • Êtes-vous dans le conseil, l'IT, la construction ou secteurs à réclamations fréquentes ?
  • Possédez-vous une maison ou économies importantes que vous ne pouvez perdre ?
Risikobewertung für Selbstständige
Planification de Croissance

Planifier 2-3 Ans à l'Avance

Une Solo Sàrl prépare votre structure pour les opportunités futures.

  • Projet d'engager des employés prochainement
  • Éventuel associé commercial plus tard
  • Construction de quelque chose de revendable
  • Attirer investisseurs ou décrocher grands clients
Strategische Wachstumsplanung für eine GmbH

Solo Sàrl : Exigences Légales
Ce Qu'Impose la Loi Suisse

Comprendre les conditions non-négociables avant de démarrer le processus de constitution.

⚖️ Conformité Légale
🔒 Protection Patrimoine
📝 Documentation Complète
✅ Inscription Officielle
💰
Capital CHF 20'000

Entièrement libéré avant inscription—devient le capital de votre société

🇨🇭
Gérant Résident Suisse

Au moins un gérant doit résider en Suisse

📋
Registre du Commerce

Inscription obligatoire créant un registre public de votre société

📊
Normes Comptables

Comptabilité en partie double et états financiers annuels requis

Le Processus de Constitution : Calendrier Détaillé

La constitution d'une Solo Sàrl prend généralement 2-3 semaines. Voici exactement ce qui se passe :

Semaine 1 : Préparation (3-5 jours)

Choisir la raison sociale

  • Doit inclure « Sàrl » ou variante régionale (« GmbH » en allemand, « Sagl » en italien)
  • Doit être unique et distinguable des sociétés existantes au registre
  • Ne peut induire en erreur sur vos activités ou localisation
  • Vérifier disponibilité auprès du Registre du commerce cantonal

Préparer les documents constitutifs

  • Statuts de la société (acte constitutif)
  • Résolution d'associé nommant le(s) gérant(s)
  • Déclaration d'acceptation du/des gérant(s)
  • Pièces d'identité personnelles
  • Preuve d'adresse de siège en Suisse

Semaine 2 : Capital et Authentification (5-7 jours)

Ouvrir compte de consignation

Rendez-vous dans une banque suisse avec votre projet de statuts. La banque ouvre un compte bloqué où vous versez les CHF 20'000. Elle délivre une attestation de libération nécessaire à l'inscription.

Authentification notariale

Rencontre avec un notaire suisse pour authentifier vos documents constitutifs. Le notaire vérifie identités, assiste aux signatures et prépare l'acte constitutif authentifié.

Coût : CHF 1'500-3'000 selon complexité et canton.

Semaine 3 : Inscription (5-10 jours)

Dépôt au Registre du commerce

Le notaire ou votre prestataire soumet tous documents au Registre du commerce cantonal :

  • Statuts authentifiés
  • Déclarations de gérance
  • Attestation de libération du capital
  • Déclaration d'ayant droit économique
  • Extrait du casier judiciaire pour gérants (certains cantons)

Émolument d'inscription : CHF 600 pour l'inscription au Registre du commerce.

Réception de la confirmation

Une fois approuvée, vous recevez votre IDE (numéro d'identification d'entreprise) et inscription officielle. Le compte de consignation est débloqué et vous pouvez ouvrir un compte bancaire corporatif standard.

Coûts de Constitution : Budget à Prévoir

Comprendre l'investissement complet requis pour constituer votre Solo Sàrl.

Constitution Minimale

CHF10,000/month
Coûts de base
  • CHF 20'000 capital social (fonds de votre société)
  • CHF 600 émoluments d'inscription
  • CHF 1'500 minimum frais notaire
  • CHF 2'000 services juridiques de base
  • CHF 500 mise en place comptable
  • Délai 2-3 semaines
En Savoir Plus
Plus Courant

Constitution Standard

CHF12,500/month
Constitution professionnelle standard
  • CHF 20'000 capital social (vos fonds)
  • CHF 600 émoluments d'inscription
  • CHF 2'500 frais notaire
  • CHF 3'500 juridique et administratif
  • CHF 1'000 comptabilité et mise en place
  • Support et accompagnement complet
Démarrer

Constitution Clé en Main

CHF15,000/month
Solution complète tout inclus
  • CHF 20'000 capital social (vos fonds)
  • Tous émoluments inscription et notaire
  • Documentation juridique complète
  • Support relations bancaires
  • Conseil fiscal inclus
  • Constitution accélérée 2 semaines
Nous Contacter
🛡️Le capital de CHF 20'000 devient l'argent de votre société après inscription—pas un coût, mais votre capital de départ.
Dépenses Courantes

Coûts Annuels : Planification Budgétaire

La constitution n'est qu'une chose. Voici ce que vous dépenserez annuellement pour maintenir votre Solo Sàrl.

Estimations Totales Coûts Annuels

Scénario minimal (résident suisse, petite structure, renonciation révision) : CHF 4'000-6'000

Scénario typique (complexité modérée, services professionnels) : CHF 6'000-10'000

Scénario entrepreneur étranger (gérant mandataire, services complets) : CHF 10'000-15'000

Comparez cela aux coûts annuels de raison individuelle de CHF 1'000-3'000. La différence représente votre investissement dans la protection responsabilité et structure professionnelle.

Structure Fiscale

Comprendre les Implications Fiscales

Une Solo Sàrl fait face à une fiscalité différente d'une raison individuelle—voici ce qu'il faut savoir.

Impôt sur le Bénéfice

12-25% Selon le Canton

Votre Sàrl paie l'impôt corporatif sur les bénéfices avant que vous ne preniez un revenu personnel.

  • Taux les plus bas : Zoug, Nidwald, Lucerne (12-15% total)
  • Milieu de gamme : Zurich, Berne, Argovie (16-19% total)
  • Plus élevés : Genève, Bâle-Ville (22-24% total)
  • Chaque dépense professionnelle réduit le bénéfice imposable
Structure Fiscale Suisse
Revenu Personnel

Stratégie Salaire + Dividendes

En tant que gérant, vous vous versez un salaire (imposé comme revenu) et pouvez prendre dividendes (fiscalité privilégiée).

  • Salaire compte comme charge d'exploitation (réduit impôt corporatif)
  • Doit correspondre au taux du marché raisonnable pour votre rôle
  • Requiert cotisations assurances sociales (AVS/AI/APG, caisse pension)
  • Dividendes imposés à taux personnels réduits après impôt corporatif
Lohn und Dividenden in der GmbH
Inscription TVA

Obligatoire Dès CHF 100'000

Dès que le CA annuel dépasse CHF 100'000, inscription TVA obligatoire au taux normal de 8,1%.

  • Déjà inscrit au Registre du commerce facilite inscription TVA
  • Possibilité récupérer TVA sur dépenses professionnelles
  • Décompte trimestriel ou annuel selon volume
  • Comptabilité professionnelle essentielle pour conformité
MWST Registrierung für die GmbH

Avantages d'une Solo Sàrl

Une Solo Sàrl offre des avantages significatifs sur la raison individuelle—mais seulement quand cela a du sens pour votre situation.

🛡️

Protection Responsabilité Limitée

Maison, voiture, économies personnelles protégées si la société a dettes ou réclamations
⭐

Crédibilité Professionnelle Renforcée

Le statut Sàrl signale sérieux, établissement et vision long terme
💰

Opportunités Optimisation Fiscale

Séparation fiscalité corporative et personnelle, rétention bénéfices efficace, timing distributions stratégique
🔄

Extension Facile Ultérieure

Simple émission nouvelles parts pour ajouter associés ou investisseurs sans restructuration
🏦

Prévoyance & Assurances Sociales

Accès prestations LPP deuxième pilier non disponibles aux indépendants
🌍

Reconnaissance Internationale

Structure Sàrl comprise mondialement, affaires transfrontalières facilitées
Considérations Importantes

Inconvénients et Réalités Honnêtes

Transparence sur les désavantages et quand une Solo Sàrl pourrait ne pas vous convenir.

Besoin d'Aide pour Décider ?

Chaque situation d'entrepreneur est différente. Obtenez conseil personnalisé selon vos circonstances.

Parler à Spécialiste ConstitutionCalculer Vos Coûts

Conversion de Raison Individuelle à Solo Sàrl

Vous opérez déjà en raison individuelle ? Voici comment fonctionne la transition :

Quand Effectuer le Changement

Envisagez la conversion quand :

  • Le CA annuel dépasse CHF 100'000 régulièrement et inscription TVA requise
  • Vous signez de gros contrats avec exposition responsabilité dépassant vos actifs personnels
  • Les clients exigent incorporation pour approbation fournisseur ou exigences professionnelles
  • Vous prévoyez engager employés ou intégrer associés prochainement
  • L'optimisation fiscale économiserait plus que les CHF 5-10'000 de coûts annuels supplémentaires
  • Vous voulez meilleure prévoyance retraite via affiliation LPP deuxième pilier

Le Processus de Conversion

Techniquement vous ne « convertissez » pas—vous constituez une nouvelle Sàrl et transférez opérations :

  1. Constituer la Solo Sàrl selon processus standard 2-3 semaines
  2. Transférer actifs et contrats de la raison individuelle vers nouvelle entité Sàrl
  3. Fermer raison individuelle en se radiant du Registre du commerce (si inscrite)
  4. Informer clients et fournisseurs des nouvelles coordonnées société et informations bancaires
  5. Transférer comptes bancaires vers nouvelle entité corporative

Implications Fiscales de la Conversion

Le transfert d'actifs peut déclencher événements fiscaux :

  • Stocks et équipement : peuvent nécessiter évaluation et transfert à juste valeur marchande
  • Goodwill et intangibles : pourraient créer gains imposables si valeur affaires dépasse valeur comptable
  • Timing : timing stratégique peut minimiser impact fiscal en étalant sur exercices fiscaux

Travaillez avec conseiller fiscal pour structurer transition efficacement fiscalement. Parfois échelonner aide.

Délai et Coûts

Comptez 4-6 semaines totales :

  • 2-3 semaines pour constitution Sàrl
  • 1-2 semaines pour transfert actifs et mise à jour comptes
  • 1 semaine pour fermeture finale raison individuelle

Coûts incluent constitution Sàrl standard (CHF 10-15'000) plus frais conseil fiscal potentiels (CHF 2-5'000) pour structure transition appropriée.

Entrepreneurs Internationaux

Entrepreneurs Étrangers : Considérations Spéciales

Les résidents non-suisses peuvent constituer une Solo Sàrl, mais font face à des exigences supplémentaires.

Exigence Gérant Résident

Trois Options pour Fondateurs Étrangers

Le droit suisse exige au moins un gérant avec signature individuelle résidant en Suisse.

  • Option 1 : Établir résidence suisse vous-même (le plus direct)
  • Option 2 : Engager service gérant mandataire (CHF 3'000-10'000 annuels)
  • Option 3 : S'associer avec co-gérant résident suisse (requiert confiance et accords clairs)
  • Le gérant résident assure que autorités suisses peuvent joindre quelqu'un localement
Entrepreneur Suisse
Constitution à Distance

Possible Depuis l'Étranger

Vous n'avez pas besoin de voyager en Suisse à chaque étape, bien que certaines visites aident.

  • Documents authentifiables aux ambassades/consulats suisses de votre pays
  • Certains prestataires gèrent processus entier à distance avec procuration
  • Banque peut nécessiter visite personnelle (certaines banques permettent ouverture à distance)
  • Prévoir 4-6 semaines pour constitution internationale vs. 2-3 semaines pour résidents
Internationale GmbH Gründung aus dem Ausland
Défis Bancaires

Attendez-vous à Exigences Plus Strictes

Les banques suisses sont devenues plus prudentes avec sociétés à contrôle étranger.

  • Plus documentation requise (preuve activité, origine fonds)
  • Rendez-vous potentiels en personne en Suisse pour ouverture compte
  • Frais plus élevés pour affaires internationales et transactions transfrontalières
  • Rejet possible de certaines banques—travaillez avec spécialistes ayant relations
Banking Anforderungen für ausländische Gründer
Questions Courantes

Questions Fréquentes

Un étranger peut-il détenir 100% d'une Solo Sàrl suisse ?

Oui, absolument. Le droit suisse ne place aucune restriction de nationalité ou résidence sur les associés. Vous pouvez détenir 100% des parts depuis n'importe où dans le monde. La seule exigence est d'avoir au moins un gérant résident suisse avec droit de signature.

Combien de temps faut-il pour constituer une Solo Sàrl ?

Généralement 2-3 semaines pour résidents suisses avec situations directes. Les entrepreneurs étrangers devraient prévoir 4-6 semaines, surtout si relations bancaires ou authentification documents transfrontaliers ajoutent complexité.

Puis-je travailler de chez moi avec une Solo Sàrl ?

Oui, mais vous avez besoin d'une adresse commerciale enregistrée en Suisse pour le Registre du commerce. Beaucoup d'entrepreneurs utilisent services de domiciliation (CHF 1'000-5'000 annuels) comme adresse officielle tout en travaillant de chez eux. Cela garde votre adresse privée et fournit localisation professionnelle.

Que devient mon capital de CHF 20'000 après constitution ?

Il devient l'argent de votre société. Une fois que le Registre du commerce approuve votre inscription, le compte bloqué est libéré et vous pouvez transférer fonds vers votre compte corporatif standard. Utilisez-le pour toute dépense légitime d'entreprise : équipement, marketing, fonds de roulement, ou même votre propre salaire en tant que gérant.

La Solo Sàrl vaut-elle la peine pour freelances et consultants ?

Cela dépend de vos revenus et profil de risque. En-dessous de CHF 100'000 de CA, les coûts dépassent souvent les avantages sauf si vous faites face à risque responsabilité élevé. Au-delà de CHF 150'000, la plupart des conseillers recommandent sérieusement de l'envisager. Entre CHF 100'000-150'000, évaluez votre situation spécifique avec conseiller comprenant votre secteur.

Dois-je me verser un salaire ?

Si vous gérez activement la société (ce qui est votre cas en tant que gérant), vous devez vous verser un salaire raisonnable au taux du marché. Ce salaire compte comme charge d'exploitation et requiert cotisations assurances sociales (AVS/AI/APG, caisse pension). Vous pouvez aussi prendre dividendes des bénéfices restants, mais travail actif requiert rémunération salariale.

Puis-je changer de Solo Sàrl à Sàrl classique plus tard ?

Absolument. Émettez simplement nouvelles parts à associés supplémentaires quand vous voulez intégrer partenaires ou investisseurs. L'entité légale reste identique—seule la structure propriété change. Cette flexibilité est un avantage clé de démarrer avec structure Sàrl même en opérant solo.

Que se passe-t-il si mon entreprise échoue ? Suis-je personnellement responsable ?

Votre exposition personnelle maximale est le capital de CHF 20'000 investi lors constitution. Les créanciers ne peuvent poursuivre vos actifs personnels au-delà de cet investissement, en supposant que vous avez opéré la société correctement, tenu livres appropriés et ne vous êtes pas engagé dans activités frauduleuses ou gestion grossièrement négligente.

Prêt à Constituer Votre Solo Sàrl ?

Une Solo Sàrl offre la protection de l'incorporation sans nécessiter d'associés commerciaux. Si vous générez CHF 100'000+ de CA, faites face à risque responsabilité significatif, ou planifiez croissance, cela mérite sérieuse considération.

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Prochaines Étapes pour Démarrer

  1. Évaluer votre situation : examinez vos revenus, exposition risques et plans croissance 2-3 ans
  2. Calculer les coûts : comparez dépenses totales Solo Sàrl à vos coûts actuels raison individuelle
  3. Consulter un spécialiste : parlez avec conseiller constitution ou professionnel fiscal de vos circonstances spécifiques
  4. Choisir votre canton : recherchez taux fiscalité corporative et réglementations où vous prévoyez vous inscrire
  5. Débuter le processus : une fois décidé, rassemblez documents et démarrez calendrier constitution 2-3 semaines

Magic Heidi peut vous aider à naviguer tout processus constitution Solo Sàrl, de l'évaluation initiale jusqu'à inscription au Registre du commerce et au-delà. Nos spécialistes comprennent les défis des entrepreneurs solo et peuvent simplifier ce qui semble complexe.

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