50% des indépendants suisses arrivent à la retraite sans 2e ni 3e pilier. Découvrez comment construire une retraite solide avec les règles et montants 2025.
Contrairement aux salariés, vous n'avez pas d'employeur qui cotise pour vous. Vous payez 100% de vos cotisations AVS. Et le 2e pilier ? Il n'est pas obligatoire pour vous. Les indépendants s'intéressent souvent à leur retraite seulement dix ans avant l'échéance – c'est trop tard pour rattraper des années sans cotisation.
Comprenez les règles spécifiques aux indépendants pour optimiser votre prévoyance.
| Revenu annuel | Taux de cotisation |
|---|---|
| Jusqu'à CHF 10'100 | Minimum CHF 530/an |
| CHF 10'100 - 60'500 | Taux dégressif |
| Plus de CHF 60'500 | 10% du revenu |
À partir de décembre 2026, vous recevrez une 13e rente AVS versée avec la rente de décembre. Un bonus bienvenu, mais insuffisant pour compenser l'absence de 2e pilier.
Le 2e pilier n'est pas obligatoire pour les indépendants, mais il offre des avantages fiscaux majeurs.
Si vous avez du personnel, rejoignez leur institution de prévoyance.
Médecins, avocats, architectes ont souvent leur propre caisse spécialisée.
Ouverte à tous les indépendants, sans condition de profession.
| Situation | Plafond annuel |
|---|---|
| Avec 2e pilier | CHF 7'258 |
| Sans 2e pilier | CHF 36'288 (ou 20% du revenu) |
| Critère | Pilier 3a | Pilier 3b |
|---|---|---|
| Déduction fiscale | ✅ Oui, jusqu'au plafond | ❌ Non |
| Disponibilité | 🔒 Bloqué jusqu'à la retraite* | ✅ Libre |
| Fiscalité au retrait | 📉 Taux réduit | 📊 Selon canton |
*Exceptions : achat immobilier, départ de Suisse, lancement d'activité indépendante.
Depuis janvier 2025, vous pouvez rattraper les années où vous n'avez pas cotisé le maximum au 3e pilier. Rachat possible sur 10 ans en arrière, jusqu'à CHF 7'258 par année – 100% déductible de vos impôts.
Vous avez lancé votre activité en 2020 mais n'avez jamais cotisé au maximum. En 2026, vous pourriez théoriquement rattraper 5 années, soit jusqu'à CHF 36'290 de rachats déductibles en plus de votre cotisation annuelle.
Des recommandations adaptées à chaque étape de votre parcours d'indépendant.
Commencez par un compte 3a bancaire (pas une assurance). Vos revenus sont incertains – un compte bancaire vous laisse la liberté de cotiser le montant que vous souhaitez, sans engagement.
Avec des revenus stables, combinez 2e pilier + 3e pilier pour maximiser vos avantages fiscaux et votre capital retraite.
C'est le moment de maximiser les rachats. Chaque franc racheté réduit vos impôts et augmente votre capital retraite.
Comparez les deux options pour faire le meilleur choix selon votre situation.
| Critère | 2e Pilier (LPP) | 3e Pilier A |
|---|---|---|
| Cotisation max | 25% du salaire assurable | CHF 36'288 (sans LPP) |
| Déduction fiscale | ✓ Oui | ✓ Oui |
| Flexibilité | Moyenne | ✓ Élevée |
| Rendement 2025 | Min. 1.25% (obligatoire) | Variable selon placement |
| Retrait anticipé | Conditions strictes | Achat immo, départ CH |
| Gestion | Institution de prévoyance | Banque ou assurance |
Évitez ces pièges classiques qui compromettent la retraite de nombreux indépendants suisses.
Passez à l'action maintenant pour sécuriser votre retraite.
Oui. Vous pouvez rejoindre la Fondation institution supplétive LPP ou une caisse professionnelle selon votre métier.
Votre 3e pilier reste intact. Votre 2e pilier facultatif peut être transféré vers la caisse de votre nouvel employeur.
Non. Seules les années à partir de 2025 où vous n'avez pas cotisé le maximum seront rattrapables.
Variable selon le type de placement. Un compte bancaire 3a offre généralement 0.5-1.5%. Des fonds de placement peuvent atteindre 3-6% sur le long terme, avec plus de risque.
Traitez vos cotisations retraite comme votre loyer : une charge fixe, non négociable, intégrée à votre budget mensuel. Avec Magic Heidi, catégorisez-les correctement pour optimiser vos déclarations fiscales.
Chaque mois sans action creuse l'écart entre votre niveau de vie actuel et celui que vous aurez à 65 ans. Commencez à suivre vos cotisations dès aujourd'hui.
Dernière mise à jour : janvier 2025. Les montants et règles peuvent évoluer. Consultez un conseiller en prévoyance pour une stratégie personnalisée.