Facturer en tant que particulier en Suisse – Guide complet 2026

Puis-je facturer en tant que particulier en Suisse ?

Oui, absolument. En Suisse, tout particulier peut émettre une facture – sans entreprise, sans inscription au registre du commerce et sans formalités complexes.

Situations typiques où vous facturez en tant que particulier :

• Vente d'objets d'occasion – meubles, électronique, véhicules, vêtements
• Services occasionnels – cours de soutien, baby-sitting, garde d'animaux, jardinage
• Location de biens personnels – une chambre, du matériel, des outils
• Prestations ponctuelles – conseil, traduction, graphisme, photographie

Important : Dès que votre activité devient régulière et que vous souhaitez en tirer un revenu, vous pourriez être considéré comme indépendant. Plus de détails ci-dessous.

Que doit contenir une facture de particulier ?

Une facture émise par un particulier n'a pas besoin d'être aussi formelle qu'une facture commerciale. Elle doit néanmoins contenir toutes les informations essentielles pour être juridiquement valable et vous garantir le paiement.

Mentions obligatoires sur votre facture

Ce dont vous N'AVEZ PAS besoin en tant que particulier

• ❌ Pas de numéro TVA (IDE)
• ❌ Pas de numéro au registre du commerce
• ❌ Pas de raison sociale
• ❌ Pas de mention TVA (sauf si vous êtes assujetti)

Créez une facture en 30 secondes

Vous ne voulez pas perdre de temps avec la mise en page ? Avec Magic Heidi, créez une facture professionnelle conforme aux normes suisses en moins d'une minute – avec IBAN ou facture QR.

→ Créer une facture gratuitement

Dois-je facturer la TVA en tant que particulier ?

Non – dans la plupart des cas.

L'assujettissement à la TVA ne s'applique qu'à partir d'un chiffre d'affaires annuel de CHF 100'000. Si vous vendez occasionnellement quelque chose ou rendez un service de temps en temps, vous êtes bien en dessous de ce seuil.

Cela signifie :

• Vous n'indiquez pas de TVA sur votre facture
• Vous n'avez pas besoin d'un numéro TVA (IDE)
• Le montant facturé est le prix final

Conseil : Indiquez sur la facture : « Sans TVA – non assujetti selon l'art. 10 LTVA ». Cela clarifie tout pour le destinataire.

IBAN ou facture QR – que choisir ?

En Suisse, il existe deux moyens de recevoir un paiement :

Option 1 : Virement bancaire simple (IBAN)

• Indiquez votre nom et IBAN sur la facture
• Fonctionne partout et suffit amplement
• Idéal pour quelques factures par an

Option 2 : Facture QR (standard suisse)

• Le nouveau standard en Suisse depuis 2022
• Contient toutes les infos de paiement dans un code scannable
• Moins d'erreurs de saisie, paiement plus rapide
• Fonctionne en CHF et en EUR

Notre recommandation : Pour 1-2 factures par an, l'IBAN suffit. Dès que vous facturez plus souvent, la facture QR vous fait gagner du temps.

→ Créer une facture QR gratuitement

Modèle : Comment rédiger une facture privée

Voici un exemple concret que vous pouvez utiliser directement :

Marie Dupont
Rue de la Gare 10
1000 Lausanne
marie.dupont@email.ch | +41 79 123 45 67

                                        Facture N° 2026-001
                                        Date : 15.01.2026
                                        Date de prestation : 12.01.2026

Facturé à :
Pierre Martin
Rue Principale 5
1200 Genève

─────────────────────────────────────────────────────────────
Description                     Qté      Prix        Total
─────────────────────────────────────────────────────────────
Cours de mathématiques          2 h      CHF 50.00   CHF 100.00
─────────────────────────────────────────────────────────────
                                         Montant total CHF 100.00

Payable sous 14 jours (au 29.01.2026)
IBAN : CH93 0076 2011 6238 5295 7

Merci beaucoup !

Pas de ligne TVA nécessaire – en tant que particulier non assujetti, vous n'indiquez aucune taxe.

Le seuil de CHF 2'300 : quand suis-je indépendant ?

C'est l'une des questions les plus fréquentes – et la réponse est plus nuancée qu'on ne le dit souvent.

Ce qui est exact :

Le seuil de CHF 2'300 concerne l'activité indépendante accessoire pour l'AVS :

• Moins de CHF 2'300/an : Vous pouvez payer les cotisations AVS volontairement (mais ce n'est pas obligatoire)
• Plus de CHF 2'300/an : Les cotisations AVS sont généralement dues

Ce qui est FAUX :

Il n'y a pas d'inscription automatique comme indépendant à CHF 2'300. La reconnaissance du statut d'indépendant est effectuée par votre caisse de compensation cantonale, qui examine plusieurs critères :

• Travaillez-vous pour plusieurs clients ?
• Assumez-vous un risque économique ?
• Investissez-vous dans du matériel ?
• Décidez-vous de vos horaires et lieu de travail ?

Quand devriez-vous vous inscrire ?

Vous devriez envisager le statut d'indépendant si :

• ✅ Votre activité devient régulière
• ✅ Vous gagnez plus de CHF 2'300 par an
• ✅ Vous cherchez activement des clients ou faites de la publicité
• ✅ Vous investissez dans du matériel

Notre conseil : Contactez votre caisse de compensation cantonale – elle vous conseille gratuitement.

Impôts : que dois-je prendre en compte ?

Même en tant que particulier, vous devez déclarer vos revenus :

1. Ventes occasionnelles → À déclarer sous « Autres revenus »
2. Revenus réguliers → Peuvent être considérés comme revenus d'activité
3. Pas de déclaration séparée → Tout passe par votre déclaration d'impôts personnelle

Conservez toutes vos factures et justificatifs – le fisc peut vous les demander.

Quel délai de paiement est usuel ?

En Suisse, voici les délais standards :

Conseil : Moins de 10 jours paraît peu professionnel. Pour les ventes privées, nous recommandons le paiement comptant ou par avance.

Dans quelle langue rédiger ma facture ?

La Suisse est quadrilingue – quelle langue choisir ?

• Règle principale : Utilisez la langue dans laquelle vous avez communiqué avec le client
• En cas de doute : La langue de votre région (français, allemand, italien)
• Pour les transactions importantes : Une facture bilingue peut être utile

Magic Heidi prend en charge les quatre langues nationales plus l'anglais.

→ Créer une facture dans votre langue

Documentation et conservation

Même en tant que particulier, vous devriez conserver vos documents :

• 📁 Copies de toutes vos factures
• 📁 Justificatifs de paiement
• 📁 Correspondance avec les clients
• 📁 Reçus des dépenses

Durée de conservation : Au moins jusqu'à la taxation définitive (recommandé : 10 ans)

Avec un outil simple comme Magic Heidi, toutes vos factures sont automatiquement sauvegardées et organisées.

Questions fréquentes (FAQ)

Ai-je besoin d'une entreprise pour émettre une facture ?

Non. Tout particulier en Suisse peut émettre des factures pour des ventes ou services occasionnels – sans inscription au registre du commerce ni entreprise.

Dois-je mentionner la TVA sur ma facture ?

Non, si vous n'êtes pas assujetti. L'obligation ne commence qu'à partir de CHF 100'000 de chiffre d'affaires annuel. Votre montant est le prix final.

La facture QR est-elle obligatoire ?

Non. Indiquer votre IBAN suffit parfaitement. Les factures QR sont plus pratiques, mais pas obligatoires.

Combien puis-je gagner en tant que particulier ?

Il n'y a pas de limite pour les ventes privées. Avec des revenus réguliers de plus de CHF 2'300/an, vérifiez si vous êtes considéré comme indépendant.

Dois-je payer des impôts sur mes revenus ?

Oui. Tous les revenus – y compris les ventes privées – doivent être déclarés dans votre déclaration d'impôts.

Quel mode de paiement est le plus sûr ?

Le virement bancaire est le standard en Suisse et le plus sûr. Pour les ventes privées, nous recommandons le paiement comptant à la livraison ou par avance.

Prêt pour votre première facture ?

Vous savez maintenant tout ce qu'il faut. Avec Magic Heidi, créez des factures suisses professionnelles en moins d'une minute – gratuitement et sans inscription.

✅ Factures conformes aux normes suisses (IBAN & QR) ✅ Toutes les langues : FR, DE, IT, EN ✅ Numérotation automatique ✅ Sauvegarde vos données pour la prochaine fois ✅ Entièrement gratuit pour les particuliers

→ Créer une facture gratuitement

Prochaines étapes : de la vente privée à l'indépendant

Si vous constatez que vous facturez régulièrement et en tirez des revenus, le passage au statut d'indépendant pourrait être judicieux.

Avantages du statut d'indépendant :

• Clarté juridique sur votre statut
• Possibilité de déduire vos charges professionnelles
• Image plus professionnelle
• Base pour développer votre activité

→ Notre guide complet pour les indépendants en Suisse

Que vous vendiez un vieux vélo ou fassiez vos premiers pas vers l'indépendance – avec la bonne facture, vous atteignez votre objectif de manière professionnelle et sûre. Des questions ? Contactez-nous – nous sommes là pour vous aider !