Facturar como particular en Suiza – Guía completa 2026

¿Puedo emitir una factura como particular en Suiza?

Sí, por supuesto. En Suiza, cualquier particular puede emitir una factura – sin empresa, sin registro mercantil y sin trámites complicados.

Situaciones típicas donde emites una factura como particular:

• Venta de artículos usados – muebles, electrónica, vehículos, ropa
• Servicios ocasionales – clases particulares, cuidado de niños, mascotas, jardinería
• Alquiler de bienes personales – una habitación, equipos, herramientas
• Servicios profesionales puntuales – consultoría, traducción, diseño gráfico, fotografía

Importante: En cuanto tu actividad se vuelva regular y quieras ganar dinero con ella, podrías ser considerado autónomo. Más información abajo.

¿Qué debe incluir una factura particular?

Una factura de un particular no necesita ser tan formal como una factura empresarial. Sin embargo, debe contener toda la información importante para que sea válida legalmente y recibas tu pago.

Información obligatoria en tu factura particular

Lo que NO necesitas como particular

• ❌ Sin número de IVA (UID)
• ❌ Sin número de registro mercantil
• ❌ Sin nombre de empresa
• ❌ Sin declaración de IVA (salvo que estés registrado)

Crea una factura en 30 segundos

¿No quieres perder tiempo con el formato? Con Magic Heidi, puedes crear una factura profesional conforme a Suiza en menos de un minuto – con IBAN o factura QR.

→ Crear factura gratis ahora

¿Debo cobrar IVA como particular?

No – en la mayoría de casos no.

La obligación de IVA solo aplica a partir de una facturación anual de CHF 100,000. Si vendes algo ocasionalmente o prestas un servicio de vez en cuando, estás muy por debajo de este límite.

Esto significa:

• No muestras IVA en tu factura
• No necesitas un número de IVA (UID)
• El importe de la factura es el precio final

Consejo: Escribe en la factura: "Sin IVA – no sujeto a IVA según Art. 10 LIVA". Esto aclara todo para el destinatario.

IBAN o factura QR – ¿qué es mejor?

En Suiza hay dos formas de recibir el pago:

Opción 1: Transferencia bancaria simple (IBAN)

• Indica tu nombre e IBAN en la factura
• Funciona en todas partes y es perfectamente suficiente
• Ideal para pocas facturas al año

Opción 2: Factura QR (estándar suizo)

• El nuevo estándar en Suiza desde 2022
• Contiene toda la información de pago en un código escaneable
• Menos errores de escritura, pago más rápido
• Funciona con CHF y EUR

Nuestra recomendación: Para 1-2 facturas al año, el IBAN es suficiente. En cuanto emitas facturas con más frecuencia, la factura QR te ahorra tiempo y problemas.

→ Crear factura QR gratis

Plantilla: Cómo redactar una factura particular

Aquí tienes un ejemplo concreto que puedes usar directamente:

María Müller
Bahnhofstrasse 10
8000 Zúrich
maria.mueller@email.ch | +41 79 123 45 67

                                        Factura N.º 2026-001
                                        Fecha: 15.01.2026
                                        Fecha del servicio: 12.01.2026

Facturar a:
Peter Meier
Hauptstrasse 5
3000 Berna

─────────────────────────────────────────────────────────────
Descripción                     Cant.    Precio      Total
─────────────────────────────────────────────────────────────
Clases de matemáticas           2 hrs    CHF 50.00   CHF 100.00
─────────────────────────────────────────────────────────────
                                         Importe total CHF 100.00

Pagadero en 14 días (hasta el 29.01.2026)
IBAN: CH93 0076 2011 6238 5295 7

¡Muchas gracias!

No se necesita línea de IVA – como particular sin registro de IVA, no muestras ningún impuesto.

El umbral de CHF 2,300: ¿Cuándo soy autónomo?

Esta es una de las preguntas más frecuentes – y la respuesta es más compleja de lo que suele afirmarse.

Lo correcto:

Los CHF 2,300 son el umbral para trabajo autónomo a tiempo parcial con AVS (seguridad social):

• Menos de CHF 2,300/año: Puedes pagar contribuciones AVS voluntariamente (pero no es obligatorio)
• Más de CHF 2,300/año: Generalmente se deben contribuciones AVS

Lo que NO es correcto:

No hay registro automático como autónomo a los CHF 2,300. El reconocimiento como autónomo lo realiza tu caja de compensación cantonal, que examina varios criterios:

• ¿Trabajas para varios clientes?
• ¿Asumes riesgo económico?
• ¿Inviertes en equipamiento?
• ¿Decides tus propios horarios y lugar de trabajo?

¿Cuándo deberías registrarte?

Deberías considerar el paso al trabajo autónomo si:

• ✅ Tus actividades se vuelven regulares
• ✅ Ganas más de CHF 2,300 al año
• ✅ Buscas clientes activamente o te anuncias
• ✅ Inviertes en equipamiento

Nuestro consejo: Contacta con tu caja de compensación cantonal – te asesoran gratis.

Impuestos: ¿Qué debo tener en cuenta?

Incluso como particular, debes pagar impuestos sobre los ingresos:

1. Ventas ocasionales → Declarar en la declaración de impuestos bajo "Otros ingresos"
2. Ingresos regulares → Pueden considerarse ingresos del trabajo
3. Sin declaración separada → Todo va en tu declaración de impuestos personal

Guarda todas las facturas y recibos – Hacienda puede preguntar.

¿Qué plazo de pago es habitual?

En Suiza, los siguientes plazos son estándar:

Consejo: Menos de 10 días parece poco profesional. Para ventas privadas, recomendamos pago en efectivo o por adelantado.

¿En qué idioma redacto la factura?

Suiza es cuatrilingüe – ¿qué idioma es correcto?

• Regla principal: Usa el idioma en el que te comunicaste con el cliente
• En caso de duda: El idioma de tu región (alemán, francés, italiano)
• Para transacciones importantes: Una factura bilingüe puede tener sentido

Magic Heidi soporta los cuatro idiomas nacionales más inglés.

→ Crear factura en tu idioma

Documentación y conservación

Incluso como particular, debes guardar tus documentos:

• 📁 Copias de todas las facturas
• 📁 Comprobantes de pago
• 📁 Correspondencia con clientes
• 📁 Recibos de gastos

Período de conservación: Al menos hasta la liquidación fiscal definitiva (recomendado: 10 años)

Con una herramienta sencilla como Magic Heidi, tienes todas las facturas guardadas y organizadas automáticamente.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Necesito una empresa para emitir una factura?

No. Cualquier particular en Suiza puede emitir facturas por ventas o servicios ocasionales – sin registro mercantil ni empresa.

¿Debo mostrar el IVA en mi factura?

No, si no estás obligado al IVA. La obligación solo comienza a partir de CHF 100,000 de facturación anual. El importe de tu factura es el precio final.

¿Es obligatoria la factura QR?

No. Indicar tu IBAN es perfectamente suficiente. Las facturas QR son más prácticas, pero no obligatorias.

¿Cuánto puedo ganar como particular?

No hay límite máximo para ventas privadas. Con ingresos regulares superiores a CHF 2,300/año, deberías verificar si te consideran autónomo.

¿Debo pagar impuestos sobre mis ingresos?

Sí. Todos los ingresos – incluyendo ventas privadas – deben declararse en tu declaración de impuestos.

¿Qué método de pago es más seguro?

La transferencia bancaria es estándar en Suiza y la más segura. Para ventas privadas, recomendamos pago en efectivo a la entrega o por adelantado.

¿Listo para tu primera factura?

Ya sabes todo lo necesario. Con Magic Heidi, creas facturas suizas profesionales en menos de un minuto – gratis y sin registro.

✅ Facturas conformes a Suiza (IBAN y factura QR) ✅ Todos los idiomas: DE, FR, IT, EN ✅ Numeración automática ✅ Guarda tus datos para la próxima vez ✅ Completamente gratis para particulares

→ Crear factura gratis ahora

Próximos pasos: De venta particular a autónomo

Si notas que emites facturas regularmente y ganas dinero con ellas, el paso al trabajo autónomo podría tener sentido.

Ventajas del trabajo autónomo:

• Claridad legal sobre tu estatus
• Posibilidad de deducir gastos empresariales
• Apariencia más profesional
• Base para un negocio en crecimiento

→ Nuestra guía completa para freelancers en Suiza

Ya sea vendiendo una bici usada o dando el primer paso hacia el freelancing – con la factura correcta, alcanzarás tu objetivo de forma profesional y segura. ¿Preguntas? Contáctanos – ¡estaremos encantados de ayudarte!