Factura suiza: guía completa para 2025
Una factura mal elaborada puede retrasar tus pagos varias semanas. Peor aún, puede exponerte a problemas con la administración fiscal. Esta guía te muestra exactamente cómo crear facturas conformes a las exigencias suizas.
Por qué tus facturas deben ser conformes
Las novedades de QR-factura de noviembre 2025 y las tasas de IVA actuales cambian las reglas del juego. Una factura no conforme puede bloquear tus pagos y crear problemas con la administración fiscal.
Retrasos en el pago
Facturas incompletas = semanas de esperaProblemas fiscales
IVA mal calculado = sanciónRechazo bancario
Código QR no conforme = pago bloqueadoLos 7 elementos obligatorios de una factura suiza
Según el artículo 26 de la Ley Federal del IVA (LIVA), tu factura debe contener cierta información para ser legalmente válida.
1. Tus datos
Nombre, dirección completa, número IDE/UID si sujeto a IVA
2. Datos del cliente
Nombre y dirección del cliente (opcional bajo CHF 400)
3. Descripción servicios
Detalles claros e identificables de los servicios
4. Precio detallado
Precio unitario, importe sin IVA y con IVA
5. Fecha de prestación
Cuándo se realizó el servicio
6. Información del IVA
Número de IVA, tasa aplicable, importe
7. Número de factura
Numeración secuencial única
Buen ejemplo vs Mal ejemplo
✅ Buen ejemplo: "Creación de sitio web de 5 páginas - abril 2025"
❌ Mal ejemplo: "Trabajos realizados"
Una línea vaga como "Servicios varios" no es suficiente. Describe tus bienes o servicios con suficiente detalle para que sean claramente identificables.
Las tasas de IVA suizas en 2025
Desde el 1 de enero de 2024, las tasas han cambiado. Estas son las tasas actuales a aplicar en tus facturas.
| Tipo de tasa | Porcentaje | Aplicable a |
|---|---|---|
| Tasa normal | 8.1% | Mayoría de bienes y servicios |
| Tasa reducida | 2.6% | Alimentación, libros, medicamentos, periódicos |
| Tasa especial | 3.8% | Alojamiento (hostelería) |
¿Quién debe facturar el IVA?
Tu empresa está sujeta al IVA si tu facturación anual supera los CHF 100'000.
Por debajo de este umbral, estás exento pero puedes optar por registrarte voluntariamente.
Importante: Aunque estés exento, no puedes facturar IVA a tus clientes. Si lo haces por error, deberás ingresarlo al Estado.
La QR-factura: obligatoria desde 2022
Desde el 30 de septiembre de 2022, los antiguos boletines de pago naranja y rojo ya no se aceptan. La QR-factura se ha convertido en el estándar suizo. Tu cliente puede escanear el código QR con su app bancaria para pagar en segundos.
Pagos más rápidos en 30 segundos
El código QR contiene toda la información de pago. Sin números de referencia que copiar, menos errores y conciliación automática.
- ✅Menos errores
Sin entrada manual
- ⚡Pagos rápidos
Clientes pagan en 30 segundos
- 🔄Conciliación auto
Cuadre automático
- 📱Compatible móvil
Escanea desde la app bancaria
- Factura #3
Magic Heidi
CHF 500
Jan 29
- Factura #2
Webbiger LTD
CHF 2000
Jan 24
- Factura #1
John Doe
CHF 600
Jan 20
Noviembre 2025: cambio obligatorio
Desde noviembre 2025, las QR-facturas deberán incluir obligatoriamente datos de direcciones estructuradas en el código QR.
Qué cambia
Los campos del código QR deberán contener:
- Nombre, ciudad y país del emisor
- Nombre, ciudad y país del destinatario
El tipo de dirección "K" (combinado) se eliminará. Solo se aceptará el tipo "S" (estructurado).
⚠️ Consecuencia: Si tu software de facturación no está actualizado, tus facturas podrían ser rechazadas por los bancos. Verifica ahora que tu herramienta será conforme.
Plazos de pago y
conservación de documentos
Contrario a lo que se cree, no existe un plazo legal de 30 días en Suiza. Eres libre de fijar tus propias condiciones.
Plazos de pago
Los plazos habituales en Suiza para freelancers y PYMES.
- 10 días (pago rápido)
- 20 días (estándar PYME)
- 30 días (grandes empresas)
- Indica claramente el plazo
En caso de retraso
No estás obligado a enviar tres recordatorios antes de actuar.
- Enviar un recordatorio cordial
- Cobrar 5% de interés anual
- Iniciar una demanda directamente
- Un recordatorio a los 7 días suele bastar
Conservación 10 años
El artículo 958f del Código de Obligaciones impone esta duración.
- Facturas emitidas y recibidas
- Extractos bancarios asociados
- Justificantes de IVA
- Formato digital aceptado
Ejemplo de factura conforme
Así es como debes estructurar correctamente tu factura suiza.
Los 5 errores que retrasan tus pagos
Evita estos errores comunes que bloquean tus cobros y complican tus relaciones con clientes.
Olvidar el número de IVA
Clientes no pueden recuperar el IVADescripción muy vaga
ConsultoríaSin plazo de pago
El cliente no sabe cuándo pagarLos otros 2 errores frecuentes
4. Datos bancarios incompletos Un IBAN incorrecto o incompleto bloquea el pago. Verifica siempre.
5. Sin código QR Tu cliente debe introducir la información manualmente. Lo deja para después... y se olvida.
¿Tu factura está completa?
Antes de enviar, verifica estos elementos esenciales.
- ✅ Tus datos completos (nombre, dirección)
- ✅ Número IDE/IVA si estás sujeto
- ✅ Datos del cliente
- ✅ Número de factura único
- ✅ Fecha de emisión
- ✅ Fecha de prestación
- ✅ Descripción detallada de los servicios
- ✅ Precios unitarios y total sin IVA
- ✅ Tasa e importe del IVA (o mención "Exento")
- ✅ Total con IVA
- ✅ Código QR de pago
- ✅ IBAN y referencia
- ✅ Plazo de pago
Crea facturas conformes en 2 minutos
Verificar manualmente cada factura lleva tiempo. Y el riesgo de error sigue presente. Magic Heidi genera automáticamente facturas suizas conformes con código QR, IVA calculado y todas las menciones obligatorias.
Diseñado para
freelancers suizos
Magic Heidi es el único software de facturación diseñado exclusivamente para autónomos en Suiza. Conforme a las exigencias de noviembre 2025.
Conforme noviembre 2025
Tasas 8.1%, 2.6%, 3.8%
Por email en un clic
Avisos automáticos
Preguntas frecuentes
¿Es legal una factura sin código QR?
Sí, pero complica el pago para tu cliente y aumenta el riesgo de errores. El código QR es muy recomendable.
¿Debo mencionar el IVA si no estoy sujeto?
Debes mencionar "Exento de IVA" o "IVA no aplicable". Nunca factures IVA si no estás registrado.
¿Cuánto tiempo debo conservar mis facturas?
10 años mínimo, en formato papel o digital.
¿Qué plazo de pago indicar?
No hay regla legal. Los plazos de 10 a 30 días son habituales. Elige según tu sector y tus clientes.
¿Puedo cobrar intereses de demora?
Sí, hasta un 5% anual según la ley suiza, salvo que tu contrato prevea otra tasa.
¿Mi software será conforme en noviembre 2025?
Verifica con tu proveedor. Las direcciones deberán estar en formato estructurado en el código QR. Magic Heidi se actualizará automáticamente.
¿Es obligatorio un número de factura?
No es legalmente obligatorio, pero es indispensable para una buena gestión. Usa una numeración secuencial.
¿Qué diferencia hay entre QR-factura y eBill?
La QR-factura es un documento PDF con código QR. eBill es una factura 100% electrónica enviada directamente a la banca online del cliente. Ambas son válidas en Suiza.
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